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姚安县水务局2023年度部门决算

目录                                        

第一部分  姚安县水务局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公机关单位运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  姚安县水务局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责保障水资源的合理开发利用。拟订全县水利中长期供求规划和政策，起草有关规范性文件，组织编制全县水资源规划、重要江河流域综合规划、防洪规划等水利规划。

2.负责生活、生产经营和生态环境用水保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订水量分配方案并监督实施。负责重要流域、区域的水资源调度。组织实施水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导水利行业供水和乡村供水工作。

3.负责贯彻执行国家、省、州有关水利工程建设规范和技术标准，负责提出全县水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，拟订水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。

4.指导水资源保护工作。组织编制并实施水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。

5.负责节约用水工作。拟定节约用水规定，组织编制节约用水规划并监督实施。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。

6.指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。组织指导水利基础设施网络建设。指导重要江河的治理、开发和保护。指导河库水生态保护与修复、河流生态流量水量管理以及河库水系连通工作。

7.负责推进河湖长制工作的组织协调、调度督导和检查考核等工作。指导开展水资源保护、岸线管理保护、水污染防治、水环境治理、水生态修复、执法监管等工作。承担县委、县政府河湖长制领导小组办公室的日常工作。

8.指导监督水利工程建设与运行管理。指导水利工程建设管理，制定有关制度并组织实施。组织开展水利行业质量监督工作，贯彻执行水利行业的技术标准、规程规范并监督实施。指导水利建设市场的监督管理和水利建设市场信用体系建设。指导水利设施的管理、保护和综合利用，组织编制水库运行调度规程，指导水库、水电站大坝、堤防、水闸等水利工程的运行管理与划界。

9.负责水土保持工作。组织编制水土保持规划，组织实施水土流失的综合防治、监测。负责生产建设项目水土保持监督管理工作，指导重点水土保持建设项目的实施。

10.指导农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。负责农村饮水安全项目建设管理工作。指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。

11.负责水利法律法规的实施和监督检查。组织指导水政监察和水行政执法。调处跨乡镇水事纠纷和行政区域内重大水事纠纷，协调查处重大水事违法案件。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝、农村水电站、坝塘等水利工程的安全监管。

12.负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划并指导实施。承担水情旱情监测预警工作。组织编制江河和水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。

13.完成县委和县政府交办的其他任务。

14.职能转变。县水务局应切实加强水资源合理利用、优化配置和节约保护。坚持节水优先，从增加供给转向更加重视需求管理，严格控制用水总量和提高用水效率。坚持保护优先，加强水资源、水域和水利工程的管理保护，维护河库健康美丽。坚持统筹兼顾，保障合理用水需求和水资源的可持续利用，为经济社会发展提供水安全保障。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，县水务局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、党的二十届二中全会、中央经济工作会议及中央农村工作会议精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神和习近平生态文明思想。在县委、县政府坚强领导下，我局团结带领全局干部职工，深入落实习近平总书记“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”的十六字治水思路和关于治水重要论述精神，不断提升作风革命和效能建设，加强全局干部职工政治、思想、作风建设，切实增强了抓好水利建设、水利管理的紧迫感和责任感，全力推进水务改革和发展，不断加强行业监管，努力完成州、县下达的各项工作目标任务。

1.水利固定资产投资稳步增长

姚安县2023年完成水利固定资产投资8.003亿元，在建的项目主要有姚安县洋派水库提质增效工程、姚安县农村供水保障三年专项行动项目、姚安县百花冲片区供水工程、姚安县胡家山水库除险加固工程、姚安县龙潭箐水库工程、姚安县万亩高效节水灌溉工程、姚安县光禄镇高产农田灌溉工程、10件小（二）型水库除险加固工程、3件小型水库除险加固、小型水库雨水情测报和安全监测设施建设项目、38件小型水库维修养护项目等水利项目。水利固定资产投入对全县经济发展起到了积极的推动作用。

2.扎实推进重点项目前期工作

2023年扎实推进姚安县百花冲片区供水工程、姚安县白沙冲水库扩建项目、姚安县渔泡江河库连通工程岔河引水项目、姚安县下口坝水库提质增效工程、姚安县新梨园水库工程、姚安县小黑坝水库扩建项目、姚安县螃蟹箐水库、金沙江流域姚安县蜻蛉河西片区生态环境系统整治项目、姚安县石者河河道治理工程和姚安县普登河河道治理工程等10项重点前期工程，项目概算总投资17.03亿元。

3.扎实推进农村饮水保障工作和乡村振兴行业主责工作

在乡村振兴工作中，2023年共投入275万元水利抗旱资金，用于各乡镇抗旱拉运水补助和供水设施抢护维修补助。实施投资1.53亿元的农村供水保障专项行动项目，项目共46件，涉及全县9个乡镇，项目建成后，受益人口将达24.46万人，有效地解决了农村饮水困难问题。

4.全力抓好农业水价综合改革验收工作

根据上级要求，启动了姚安县农业水价综合改革验收工作，完成姚安县农业水价综合改革专题片《春风化雨润民心》一部，收集整理好全县农业水价综合改革验收相关资料。2023年投入农业综合水价改革资金159万元，专项用于农业水价综合改革精准补贴和节水奖励项目。

5.灌区建设和管理能力不断提升

2023年，灌区管委会实施5座小（1）型水库维修养护工程项目、8处输水干渠管道水毁修复，投资122万元。县管水库2023年完成蓄水总量4672.88万m3，年总计完成供水量904万m3，县管水利工程农业用水管道供水水费收取率达100％，农业用水渠道供水收取率达95％以上。

6.抓好防汛抗旱和库塘蓄水保民生工作

2023年，水务局全面落实防汛工作“三个责任人”责任，建立健全群测群防体系和完善县级预警平台，全面落实“三项措施”，抓好防汛减灾工作。2023年全县库塘蓄水6577万m3，较去年同期全县库塘蓄水6139万m3多438万m3，大春生产累计完成供水量1487.47万m3，其中农业渠道供水1397.36万m3、管道供水90.11万m3。实施3件小型水库除险加固、34件小型水库维修养护工程、对5座小（1）型水库、14座小（2）型水库雨水情测报和安全监测设施建设，共完成投资778.5万元。

7.持续推进河湖长制工作

2023年，水务局加强河长制责任压力传导，提高工作主动性和巡查质量，认真做好生态环境执法、监测工作，积极争取姚安县蜻蛉河西片区生态环境系统整治项目和光禄镇高产农田灌溉工程项目，共投资4034.67万元。河长办开展巡查检查360次、督查通报问题清单问题108个、交办问题173个、督办问题57个，督查通报20期，发出工作简报15期、河道清理整治保洁工作通知7期，督促栋川镇、光禄镇、太平镇、县级93家保洁单位和17个村（居）委会先后开展蜻蛉河河道清理7次，清理杂草杂物、农作物秸秆、河道淤积300吨，投入河道清理等相关工作89.5万元。加强农业面源污染管控措施落实，提升蜻蛉河流域3个乡镇病虫监测防治水平，开展化肥减量和施肥监测调查行动，推广使用商品有机肥，集中回收农药化肥包装废弃物，实施专业化统防统治，有效改善了耕地土壤质量。

8.水资源管理工作取得实效

2023年，加强全县审批入河排污口、排水口环境监管，开展地下水清理排查取水井2648眼，对需整改的60眼取水井完成了问题整改，办理延续取水许可证7个，应收尽收水资源费43.08万元。加强城乡生活污水治理，建成7个乡镇集镇和5个村级一体化污水处理站及配套管网工程，投入水资源管理和宣传资金37.4万元。

9.做好水土保持工作

2023年，审批生产建设项目水土保持方案10件，水土保持设施验收报备建设项目10件，开展全县范围内生产建设项目水土保持现场监督检查21次，对未编报水土保持方案、未缴纳水土保持补偿费及未履行水土保持措施的生产建设项目下达整改通知16份，征收水土保持设施补偿费173.92万元。已投入25万元水土保持工作经费完成姚安县2023年国家水土保持示范县创建申报材料编制。

10.加强安全与质量监督管理工作

2023年，召集参加安全生产视频会10次，组织县级安全生产信息系统培训3次，开展水利普法宣传培训4次，发放宣传材料共10000余份，解答群众咨询121人次，制定下发2023年度安全生产制度措施28个，签订安全生产责任书、责任状、承诺书38份。组织开展执法检查61场次，排查径流面积50平方公里以上河流涉水违法建设项目369件，复核遥感图斑251个。开展安全生产督察检查10次，配合参与州、县综合督查7次，开展水利工程巡查检查103人次，开展河道巡查检查89公里，检查水库96座、其他水利工程24处。督查检查发现隐患问题141个，提出整改措施和建议督促整改结束141个。动态清理调整行政审批事项权责清单4类61项，发出水行政执法《责令整改通知书》9份，立案查处1件。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、河湖长股、规划计划股、政策法规股、工程建设管理股、水土保持股、监督股、水旱灾害防御股、办公室下设局改革办公室、办公室下设局财务室、农水股和水资源股，所属单位1个,即姚安县水务局灌区管理委员会（财政差额补助事业单位），该单位不是独立核算单位。

（二）决算单位构成

纳入姚安县水务局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即姚安县水务局。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县水务局2023年末实有人员编制82人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制3人），事业编制68人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员65人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员83人（离休0人，退休83人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属9人。

车辆编制5辆，在编实有车辆6辆。实有车辆中包含1辆灌区管委会新购置的公务用车。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度国有资本经营预算财政拨款收入及支出为0元，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县水务局2023年度收入合计96572293.81元。其中：财政拨款收入96545693.81元，占总收入的99.97%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入26600.00元，占总收入的0.03%。与上年相比，收入合计增加74261404.25元，增长332.85%。其中：财政拨款收入增加74234804.25元，增长332.73%；上级补助收入0.00元，与上年持平；事业收入0.00元，与上年持平；经营收入0.00元，与上年持平；附属单位上缴收入0.00元，与上年持平；其他收入增加26600.00元，增长100%。主要原因分析本年度相比上年度的项目收入增加，总收入就相应地增加。尤其是本年度下达一笔姚安县百花冲片区供水工程专项债券资金60000000.00元。

二、支出决算情况说明

姚安县水务局2023年度支出合计105532155.33元。其中：基本支出12784403.48元，占总支出的12.11%；项目支出92747751.85元，占总支出的87.89%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少14358838.44元，下降11.98%。其中：基本支出减少52535.51元，下降0.41%；项目支出减少14306302.93元，下降13.36%；上缴上级支出0.00元，与上年持平；经营支出0.00元，与上年持平；对附属单位补助支出0.00元，与上年持平；主要原因分析是上年度支出中包含一笔姚安县洋派水库提质增效工程专项债券结转资金77756725.00元，本年度有一笔姚安县百花冲片区供水工程专项债券资金支出60000000.00相比减少17756725.00元，随之项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障姚安县水务局单位机构正常运转的日常支出12784403.48元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12136914.28元，占基本支出的94.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费647489.20元，占基本支出的5.06％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障姚安县水务局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出92747751.85元。其中：基本建设类项目支出6200443.24元。具体支出是：一般公共服务支出3544.00元，占总支出0.0034%；节能环保支出1715.00元，占总支出0.0016%；城乡社区支出3075989.32元，占总支出2.91%；农林水支出29666503.53元，占总支出28.11%；其他支出60000000.00元，占总支出56.85%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县水务局2023年度一般公共预算财政拨款支出37780506.87元，占本年支出合计的35.80%。与上年相比减少3472606.14元，下降8.42%，主要原因分析是本年度支出的农业生产发展项目资金264.88万元属于政府性基金预算资金，导致一般公共预算财政拨款支出相比去年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2049952.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.43%。主要用于退休费支出851876.32元，机关事业单位基本养老保险缴费支出853056.16元，机关事业单位职业年金缴费支出69926.69元，丧葬费、抚恤金及遗嘱生活困难补助支出275093.6元；

9.卫生健康（类）支出586334.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.55%。主要用于行政单位医疗支出283508.17元，公务员医疗补助支出255223.00，工伤保险支出26659.63元，大病保险支出20944.00元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出265800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.70%。主要用于姚安县百花冲片区供水工程项目前期设计费支出；

12.农林水（类）支出34327021.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.86%。主要用于基本经费支出9596717.91元，项目支出24730303.39元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出551398.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.46%。主要用于住房公积金缴费；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为340000.00元，决算为250065.54元，完成年初预算的73.55%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为180000.00元，决算为179800.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的71.90%，完成年初预算的99.89%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为60265.54元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的24.10%，完成年初预算的40.18%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算10000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县水务局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为340000.00元，支出决算为250065.54元，完成年初预算的73.55%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为180000.00元，决算为179800.00元，完成年初预算的99.89%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为60265.54元，完成年初预算的40.18%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位加强了对公务用车出行管理的内控制度，合理调配规范了单位公务出行，既保障单位各项工作正常运转也控制了单位公务用车运行费用。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少70023.46元，下降21.88%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平；公务用车购置费支出决算减少20200.00元，下降10.10%；公务用车运行维护费支出决算减少47734.46元，下降44.20%；公务接待费支出决算减少2089.00元，下降17.28%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位今年严格控制公务用车购置及运行维护费支出，两年内新购置2辆公务用车，弥补我单位车辆购买较早及年久失修的问题，即公务用车维修费减少。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。因我单位使用的车辆购买较早，车辆年久失修，加之今年开工、完工项目较多，单位保有的公务用车无法满足单位工作，所以今年新购置1辆公务用车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆，主要用于姚安县水务局所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次185人（其中：外事接待人次0人）。主要用于姚安县水务局局机关及下属股室日常开展相关工作发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县水务局2023年机关运行经费支出647489.20元，比上年增加148321.51元，增长29.71%，主要原因是2023年财政拨款公务用车购置费是列支在机关运行经费支出中，而2022年财政拨款公务用车购置费列支在一般行政管理事务科目中，导致机关运行经费支出较上年增加。机关运行经费主要用于：办公经费、水电费、公务用车购置费、公务用车运行维护费、差旅费、邮电费等日常公用经费，重点用于保障机关运转的各项费用支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，姚安县水务局资产总额936388580.21元，其中，流动资产179761408.58元，固定资产6337689.66元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程750229481.97元，无形资产60000.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加60597273.19元，其中固定资产增加49570.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产26项，账面原值130230.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额236365.94元，其中：政府采购货物支出189100.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出47265.94元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

监督索引号53232500433201111

附 件：姚安县水务局2023年公开决算表