监督索引号53232500273501000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家教育方针、政策和法律法规，研究制定全县教育改革与发展战略和全县教育事业发展规划，并指导、协调、组织实施。

2.制定县属学校党建工作规划，负责县属学校党的思想建设、组织建设、作风建设、思想政治工作和德育工作，各学校党支部换届和党员的管理工作。

3.指导全县教育系统的纪检及行政监察和审计工作。

4.负责对县属学校、各乡（镇）中小学工作进行调查研究，为县委、县政府工作决策提供有关情况和建议。

5.管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育工作，幼儿教育，高中教育，指导社会力量办学。

6.统筹规划、组织实施全县中小学教育教学改革和教育督导、评估工作；对全县贯彻落实教育法律法规及政策情况和乡（镇）人民政府管理教育工作情况实施督导；组织对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估。

7.统筹管理教育经费，会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和办法，负责县级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配、管理；归口管理上级对我县的教育援助和教育贷款。

8.主管全县教师工作，组织全县各级各类学校实施教师资格制度；负责县属学校和各乡（镇）中心小学、中学的单位劳动工资及人事管理工作；指导学校内部管理体制和人事制度改革；统筹规划全县学校教师及管理人员的继续教育和队伍建设工作；主管全县各级各类学校教师初级专业技术职务评聘和中高级专业技术职务的推荐工作。

9.负责全县各级各类学校教师专业技术职务履职考核工作。

10.组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作；负责初级中学的学籍管理及高中毕业生会考工作；归口管理高等学校、中等专业学校毕业生就业工作，拟定并组织实施毕业生就业方案。

11.负责少数民族教育工作，协调少数民族地区的教育援助。

12.指导全县各级各类学校做好体育卫生与艺术教育工作；负责县级“三优”学校和文明学校的评审、申报工作。

13.负责教育基本信息统计、分析和上报工作。

14.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

15.承办县人大、县政协交办的其他工作。负责人大代表、政协委员建议、提案、议案的回复办理工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.突出党建引领和师德师风建设，党对教育体育工作的全面领导更加坚固。

2.强化新冠感染疫情防控和校园安全管理，确保全县教育体育系统安全稳定。

3.着力解决“两不愁三保障”突出问题，坚决打赢脱贫攻坚收官战。

4.加强新时代文明实践，扎实推进爱国卫生专项行动。

5.加强教师队伍建设，教育管理体制改革成效明显。

6.以聚焦课堂为重点，抓实质量提升工程。

7.优化发展基础工程，着力改善办学条件。

8.加大体育项目投入，满足群众健身运动需求。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置0个内设机构（本报告的姚安县教育体育局是汇总数据，没有内设机构）。所属单位23个，分别是：

1.姚安县教育体育局（行政）

2.姚安县第一中学

3.姚安县职业高级中学

4.姚安县教师进修学校

5.姚安县幼儿园

6.姚安县栋川中心小学

7.姚安县光禄中心小学

8.姚安县弥兴中心小学

9.姚安县大河口中心小学

10.姚安县官屯中心小学

11.姚安县太平中心小学

12.姚安县前场中心小学

13.姚安县适中中心小学

14.姚安县左门中心小学

15.姚安县大成中学

16.姚安县思源实验学校

17.姚安县仁和中学

18.姚安县龙岗中学

19.姚安县大龙口中学

20.姚安县光禄中学

21.姚安县弥兴中学

22.姚安县前场中学

23.姚安县左门中学

（二）决算单位构成

纳入姚安县教育体育局2023年度部门决算编报的单位共23个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位22个。分别是：

1.姚安县教育体育局（行政）

2.姚安县第一中学

3.姚安县职业高级中学

4.姚安县教师进修学校

5.姚安县幼儿园

6.姚安县栋川中心小学

7.姚安县光禄中心小学

8.姚安县弥兴中心小学

9.姚安县大河口中心小学

10.姚安县官屯中心小学

11.姚安县太平中心小学

12.姚安县前场中心小学

13.姚安县适中中心小学

14.姚安县左门中心小学

15.姚安县大成中学

16.姚安县思源实验学校

17.姚安县仁和中学

18.姚安县龙岗中学

19.姚安县大龙口中学

20.姚安县光禄中学

21.姚安县弥兴中学

22.姚安县前场中学

23.姚安县左门中学

纳入姚安县教育体育局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县教育体育局2023年末实有人员编制1761人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制3人），事业编制1748人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员1748人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员854人（离休0人，退休854人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生15165人。年末遗属154人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县教育体育局2023年度收入合计463527633.22元。其中：财政拨款收入446222470.46元，占总收入的96.27%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1526391.85元（含教育收费0.00元），占总收入的0.33%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入15778770.91元，占总收入的3.40%。与上年相比，收入合计增加42397269.56元，增长10.07%。其中：财政拨款收入增加26863818.95元，增长6.41%，增长的主要原因是2023年中央基建投资建设姚安县第二幼儿园、栋川小学、思源学校改扩建、姚安县第一中学改扩建、光禄中学场地建设、龙岗中学场地建设和老街小学综合楼七个项目，2023年总投资56790720.26元；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入减少245320.30元，下降13.85%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加15778770.91元，增长100%，其他收入比上年增加的主要原因是单位自有资金（各学校把结余资金存入教育体育局，教育体育局按照要求重新做项目，形成新的指标后又由各学校正常使用。具体如下：局机关创卫办公费及其他经费11125170.91元、姚安县第一中学上缴2160000.00元、姚安县职业高级中学上缴139900.00元、7所初级中学上缴726800.00元、9所中心小学上缴681000.00元、姚安县幼儿园上缴745900.00元）。

二、支出决算情况说明

姚安县教育体育局2023年度支出合计462917182.80元。其中：基本支出337491541.51元，占总支出的72.91%；项目支出125425641.29元，占总支出的27.09%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加24822988.54元，增长5.67%。其中：基本支出减少48600541.82元，下降12.59%，下降的主要原因是本年在职人员转退休，财政负担减少21885823.60元，2022年及以前年度除县本级公用经费、营养改善计划资金、贫困生生活补助在基本支出进行核算，从本年开始这些资金全部放在了项目支出，所以本年基本支出减少26717418.22元；项目支出增加73423530.36元，增长141.19%，增长的主要原因是2023年中央基建投资建设姚安县第二幼儿园、栋川小学、思源学校改扩建、姚安县第一中学改扩建、光禄中学场地建设、龙岗中学场地建设和老街小学综合楼七个项目，2023年总投资56790720.26元；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加00.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加00.00元，增长0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障姚安县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出337491541.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出332596013.30元，占基本支出的98.55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4895528.21元，占基本支出的1.45％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障姚安县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出125425641.29元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：姚安县教育体育局机构及其下属事业单位项目支出为用于全县教育体育系统商品和服务支出31449111.58元，其他对个人和家庭补助支出26366207.05元，资本性支出67610322.66元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县教育体育局2023年度一般公共预算财政拨款支出446274634.35元，占本年支出合计的96.40%。与上年相比增加10965228.75元，增长2.52%，主要原因是中央基建投资增加，姚安县第二幼儿园、栋川小学、思源学校改扩建、姚安县第一中学改扩建、光禄中学场地建设、龙岗中学场地建设和老街小学综合楼七个项目投入增加，所以一般公共预算财政拨款支出增长2.52%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出341494184.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.52%。主要用于全县教育系统各级各类学校人员工资支出、日常公用支出和项目支出；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出483003.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于姚安县教育体育局体育场馆对外开放补助资金；

8.社会保障和就业（类）支出60271504.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.51%。主要用于全县教育系统离退休人员经费、职业年金缴费、全县教育系统在职教职工养老保险支出；

9.卫生健康（类）支出22530121.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%。主要用于全县教育系统在职人员事业单位医疗和公务员医疗补助；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出351700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于美丽乡村建设费用350000.00元，中央财政创业担保贷款贴息奖补资金1700.00元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出21144120.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.73%。主要用于机关行政人员和全县教育系统教职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为469800.00元，决算为372150.83元，完成年初预算的79.21%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为227800.00元，决算为227800.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的48.49%；公务用车运行维护费支出年初预算为120000.00元，决算为85909.62元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的23.08%，完成年初预算的71.59%；公务接待费支出年初预算为122000.00元，决算为58441.21元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的15.70%，完成年初预算的47.90%，具体是国内接待费支出决算58441.21元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县教育体育局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为469800.00元，支出决算为372150.83元，完成年初预算的79.21%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为227800.00元，决算为227800.00元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为120000.00元，决算为85909.62元，完成年初预算的71.59%；公务接待费支出年初预算为122000.00元，决算为58441.21元，完成年初预算的47.90%。2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数小于年初预算数，主要原因是全县各学校打紧开支，减少公务用车出行和限制不合理的维修，减少接待次数和接待餐数，所以“三公”经费决算数比年初预算数小。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加106592.50元，增长40.14%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加227800.00元，增长100%；公务用车运行维护费支出决算减少18590.76元，下降17.79%；公务接待费支出决算减少102616.74元，下降63.71%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年县进修学校新购入公务用车1辆227800.00元，公务用车购置费比上年增加227800.00元，但2023年局机关和各学校压缩接待次数，减少陪餐人员，有效地降低了公务接待费。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。姚安县教师进修学校经上级批准新增公务用车1辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于局机关及各学校（一中、职中、进修学校）工作检查、考核招生等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待65批次（其中：外事接待0批次），接待人次1491人（其中：外事接待人次0人）。主要用于召开中小学校长书记会议28批次，接待530人次；全县中小学教师培训8批次，接待761人次；以及上级检查、其他工作对接等发生的接待29批次，接待200人次。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县教育体育局2023年机关运行经费支出433320.53元，比上年增加27856.54元，增长6.87%，主要原因是本年在上年基础上人员增加，同时本年新增预算，机关运行经费增加。单位机关运行经费主要用于局机关、青少年校外活动中心、资助中心、招生办等的办公费、维修改造、水电办公设备购置费、专用设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，姚安县教育体育局资产总额490067260.57元，其中，流动资产1031659.79元，固定资产368755156.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产120280444.27元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加82567090.76元，其中固定资产增加82567090.76元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额2755521.65元，其中：政府采购货物支出2371521.65元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出384000.00元。授予中小企业合同金额2190914.65元，其中：授予小微企业合同金额2190914.65元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县教育体育局

2024年9月27日

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姚安县教育体育局（汇总）2023年度部门决算公开表

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