监督索引号53232500273502301000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

围绕“巩固一个基础（义务教育）、坚持一个同步（职教托管）、实现一个飞跃（幼儿教育）、打造一个亮点（高中教育）”的品牌发展思路，按照“突破一个瓶颈（高中教育），创新两个机制（教育教学管理，教育教学激励）、打造两支队伍（教师队伍，教育管理队伍）”的工作要求，制定完善全县教育中长期发展目标，努力实现姚安教育“硬件一流、队伍一流、管理一流、服务一流、质量一流”的目标，各类教育协调健康发展，为我县教育横向追赶、纵向跨越奠定了坚实基础。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.以聚焦课堂为重点，抓实质量提升工程。

2.着力改善办学条件，抓牢优化发展基础工程。

3.突出党建引领和师德师风建设，党对教育体育工作的全面领导更加坚固。

4.着力解决“两不愁三保障”突出问题，坚决打赢脱贫攻坚收官战。

5.加强新时代文明实践，扎实推进爱国卫生专项行动。

6.加强教师队伍建设，教育管理体制改革成效明显。

7.以聚焦课堂为重点，抓实质量提升工程。

8.优化发展基础工程，着力改善办学条件。

9.加大体育项目投入，满足群众健身运动需求。

10.聚焦贫困家庭学生，抓好教育精准扶贫工程

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、人事管理股、财务规划基建股、教育事务股、综治安全股。所属单位5个，分别是：

1.姚安县少体校

2.姚安县招生委员会办公室

3.姚安县学生资助中心

4.姚安县教育体育局教学研究室

5.姚安县青少年校外活动中心

以上五所事业单位部门决算都在姚安县教育体育局（本级）内完成，未分开进行编制。

（二）决算单位构成

姚安县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入姚安县教育体育局（本级）2023年度部门决算编报范围。

纳入姚安县教育体育局（本级）2023年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：姚安县教育体育局（本级）。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

姚安县教育体育局（本级）2023年末实有人员编制49人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制3人），事业编制36人（含参公管理事业编制1人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员3人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员36人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县教育体育局（本级）2023年度收入合计51120899.25元。其中：财政拨款收入35342128.34元，占总收入的69.13%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入15778770.91元，占总收入的30.87%。与上年相比，收入合计增加38080434.05元，增长292.02%。其中：财政拨款收入增加22301663.14元，增长171.02%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加15778770.91元，增长100%。财政拨款收入增长的主要原因是2023年中央基建投资建设姚安县第二幼儿园、栋川小学、思源学校改扩建、姚安县第一中学改扩建、光禄中学场地建设、龙岗中学场地建设和老街小学综合楼七个项目经费增加；其他收入增加的主要原因是单位自有资金（各学校把结余资金存入教育体育局，教育体育局按照要求重新做项目，形成新的指标后又由各学校正常使用。具体如下：局机关创卫办公费及其他经费11125170.91元、姚安县第一中学上缴2160000.00元、姚安县职业高级中学上缴139900.00元、7所初级中学上缴726800.00元、9所中心小学上缴681000.00元、姚安县幼儿园上缴745900.00元）。

二、支出决算情况说明

姚安县教育体育局（本级）2023年度支出合计49757569.38元。其中：基本支出10931717.19元，占总支出的21.97%；项目支出38825852.19元，占总支出的78.03%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加35652104.18元，增长252.75%。其中：基本支出减少981229.82元，下降8.24%；项目支出增加36633334.00元，增长1670.83%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少的主要原因是2023年退休人员等人员减少，基本支出减少；项目支出增加的主要原因是2023年中央基建投资建设姚安县第二幼儿园、栋川小学、思源学校改扩建、姚安县第一中学改扩建、光禄中学场地建设、龙岗中学场地建设和老街小学综合楼七个项目项目经费增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障姚安县教育体育局（本级）单位机构正常运转的日常支出10931717.19元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10498396.66元，占基本支出的96.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费433320.53元，占基本支出的3.96％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障姚安县教育体育局（本级）单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出38825852.19元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：姚安县第一中学扩建项目前期经费284050.38元，姚安县思源实验学校扩建项目中央基建投资补助（结转）资金6500000.00元，姚安县西北片区幼儿园建设项目前期经费（结转）资金163600.00元，姚安县栋川小学建设项目中央基建投资预算资金10000000.00元，姚安县龙岗中学运动场建设项目中央基建投资预算资金1100000.00元，姚安县老年人体育协会活动补助经费19934.82元，姚安县体彩公益金项目（免费和低收费开放）资金45900.00元，姚安县省级专项彩票公益金支持乡村少年宫项目资金82664.07元，姚安县省级专项彩票公益金资助少年宫项目（结转）资金54336.60元，姚安县中央集中彩票公益金支持体育事业（结转）资金77701.30元，姚安县竞技体育专项经费46436.55元，姚安县全民健身群众体育活动经费150000.00元，姚安县参加州十五届运动会补助资金226879.20元，教育工作先进县奖励金50332.20元，姚安县城乡义务教育补助经费（学校公用经费）结转资金177975.00元，姚安县农村学生营养膳食补助（结转）资金618762.59元，姚安县义务教育质量监测购买服务补助资金293107.00元，姚安县特岗教师工资社保县级补助资金928354.70元，姚安县学前教育办学经费（结转）资金198800.00元，姚安县教育工作会议经费60000.00元，姚安县招生委员会考试报名费补助资金1450.00元，中央和省级创业担保贷款贴息奖补资金1700.00元，姚安县教育体育局（本级）第二批、第三批、第四批单位资金（结转）14350084.41元，姚安县国家助学贷款奖补中央补助（结转）资金100.00元，姚安县老体协参加楚雄州老年人运动会补助（结转）、全民健身系列活动（结转）资金、公共体育场馆免费或低收费开放补助（结转）资金565744.65元，姚安县体育场馆维护补助资金11340.00元，姚安县义务教育教学质量综合绩效补助资金1103500.00元，姚安县青少年校外活动中心开展活动补助资金201616.62元，姚安县少体校学员培训补助资金11518.17元，姚安县县域学前教育普及普惠省级督导评估工作经费49999.60元，美丽中国支教项目补助资金432000.00元，姚安县公共体育场馆免费或低收费开放补助资金29046.70元，姚安县楚雄州贫困学子奖励计划补助（结转）资金16000.00元，姚安县优秀贫困学子奖学金和脱贫家庭子女普通高校学费补助（结转）资金25000.00元，姚安县城乡义务教育补助经费（特岗教师）中央直达资金508600.00元，姚安县教育体育局（本级）学生资助工作经费63906.63元，姚安县美丽乡村公益支教项目（中智帮扶）结转资金350000.00元，姚安县“8.13”会议及中组发〔2002〕13号文件人员生活补贴资金24311.00元，姚安县2022年度创业贷款服务省级补助资金300.00元，姚安县2022年省级第二批就业创业及农村劳动力转移（结转）资金800.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款支出34726167.07元，占本年支出合计的69.79%。与上年相比增加21468618.17元，增长161.94%，主要原因：本年度辖区内学校的建设项目中央基建投资预算资金、优质生源奖，履职考核优秀奖，学校校舍长效机制维修改造，抚恤金，职业年金、单位自有资金等年初预算指标都下达在教育体育局本级，从而导致一般公共预算财政拨款支出相比去年大幅增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出29374528.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.59%。主要用于人员工资福利支出6035973.34元、日常公用支出404220.53元、项目支出22934335.04元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出483003.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。主要用于体育股抵免开发缴费483003.84元；

8.社会保障和就业（类）支出3159867.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.10%。主要用于支付事业单位离退休1546127.99元；行政事业单位养老支出850887.36元，机关事业单位职业年金缴费支出158504.84元；其他就业补助支出1100.00元；死亡抚恤578935.96元；其他社会保障和就业支出24311.00元；

9.卫生健康（类）支出801709.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.31%。主要用于支付行政单位医疗53969.72元，支付事业单位医疗236062.40元，支付公务员医疗补助235160.68元；其他行政事业单位医疗支出276516.37元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出351700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.01%。主要用于支付社会发展350000.00元，支付其他普惠金融发展支出1700.00元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出555358.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.60%。主要用于支付住房公积金555358.00元；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为98000.00元，决算为79850.00元，完成年初预算的81.48%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的37.57%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为68000.00元，决算为49850.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的62.43%，完成年初预算的73.31%，具体是国内接待费支出决算49850.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为98000.00元，支出决算为79850.00元，完成年初预算的81.48%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为68000.00元，决算为49850.00元，完成年初预算的73.31%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：厉行节约，控制公务接待人次和规模。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少19472.00元，下降19.60%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少19472.00元，下降28.09%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，控制公务接待人次和规模。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到省州工作汇报协调以及对各学校工作检查等公务用车所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待50批次（其中：外事接待0批次），接待人次1300人（其中：外事接待人次0人）。主要用于工作检查、会议等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县教育体育局（本级）2023年机关运行经费支出433320.53元，比上年增加27856.54元，增长6.87%，主要原因是青少年校外活动中心举办活动次数增加，经费增加。本年机关运行经费主要用于局机关、青少年校外活动中心、资助中心、招生办等的办公费、办公设备购置费、专用设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，姚安县教育体育局（本级）资产总额21297631.06元，其中，流动资产1427875.49元，固定资产18853156.77元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1016598.80元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加113180.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他注意事项说明。 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县教育体育局

2024年9月27日

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姚安县教育体育局（本级）2023年度部门决算公开表

监督索引号53232500273502301111