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姚安县自然资源局2023年度部门决算目录

第一部分  姚安县自然资源局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．主要职能。

县自然资源局贯彻落实党中央、省委、州委和县委关于自然资源工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对自然资源工作的集中统一领导，主要职责职能是：

（1）履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。贯彻执行自然资源和国土空间规划及测绘等法律、法规，拟订相关自然资源管理的规定和制度措施。

（2）负责自然资源调查监测评价。贯彻落实自然资源调查监测评价指标体系和统计标准的实施办法，落实统一规范的自然资源调查监测评价制度。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。负责自然资源调查监测评价工作。

（3）负责自然资源统一确权登记工作。贯彻落实各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全自然资源和不动产登记信息管理基础平台建设。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。指导监督自然资源和不动产确权登记工作。

（4）负责自然资源资产有偿使用工作。贯彻落实全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债表，拟定考核标准。负责落实全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策，合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价值评估管理，依法收缴相关资产收益。

（5）负责自然资源的合理开发利用。贯彻落实自然资源发展规划和战略，制定自然资源开发利用地方标准并组织实施，承担政府公示自然资源价格，承担自然资源分等定级价格评估工作，开展自然资源利用评价考核，指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

（6）负责建立空间规划体系并监督实施。推进落实主体功能区制度，组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划。开展国土空间开发适宜性评价，建立国土空间规划监测、评估和预警系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局，贯彻落实国土空间用途管制制度。组织编制城乡规划并监督实施，承担城乡规划管理责任。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土地征收征用管理。

（7）负责统筹国土空间生态修复。牵头组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。牵头实施生态保护补偿制度，制定合理利用社会资金进行生态修复的制度和措施，提出重大备选项目。

（8）负责组织实施最严格的耕地保护制度。负责落实耕地保护政策措施，负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。落实耕地占补平衡制度，监督占用耕地补偿制度执行情况。

（9）负责管理地质勘查行业和地质工作。组织实施全县地质调查和矿产资源勘查，管理县级地质勘查项目，负责地质灾害预防和治理，监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

（10）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施。组织协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。指导开展群测群防、专业监测和预报预警等工作，组织实施地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

（11）负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量、压覆矿产资源管理。按照权限负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及有关管理工作。组织开展矿产资源合理利用和保护工作。

（12）负责测绘地理信息管理工作。负责基础测绘和测绘行业管理。负责测绘资质资格与信用管理，监督管理地理信息安全和市场秩序。负责地理信息公共服务管理。组织实施地方测量标志的设立和保护。

（13）推动自然资源领域科技发展。制定并实施自然资源领域科技创新发展和人才培养规划、计划。推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。

（14）承办上级交办督办的自然资源重大违法案件。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘重大违法案件，组织实施自然资源有关行政执法工作。

（15）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

一是全面推进国土空间规划编制。把编制好国土空间总体规划作为重中之重工作，高标准、严要求、讲政治完成了“三线三区”划定工作，落实耕地和永久基本农田保护目标任务，立足发展、主动对接、项目为王，主动与县级各部门、各乡镇沟通对接，收集基础数据资料，于2023年2月形成《姚安县国土空间总体规划（2021—2035年）》编制成果，合理确定姚安县“两带四区多点”的农业生产格局，构建“两山三水”的生态保护格局，打造“双核引领，三镇共进，多点支撑，轴带联动”的城镇空间新格局，为姚安县高质量发展提供国土空间规划保障。二是推进“多规合一”实用性村庄规划编制。完成2021年度30个行政村、2022年度32个行政村村庄规划编制技术审查和村民决议等后续工作，县财政局、县乡村振兴局已经落实20个脱贫行政村中央财政衔接推进脱贫行政村村庄规划编制项目补助资金2000000元，县财政下达项目资金（奖补资金）1000000元。以“干部规划家乡”及规划试点示范为引领，扎实推进2023年度11个行政村规划编制任务。三是稳步推进城镇规划编制工作。完成姚安国际花卉农特产品展示交易中心建设项目（一期）、姚安县玫瑰科研实践基地建设项目等9个建设项目修建性详细规划审查工作，建设项目修规总占地面积约17公顷，总建筑面积约20万平方米，为项目开工建设奠定基础。四是全县耕地流出问题整改完成通过省级审核净面积7755.74亩，整改完成率为106%，排名居全省第27位、全州第4位，顺利完成上级下达整改任务。五是按照省、州要求以“三区三线”划定永久基本农田保护目标的1.58%，多划永久基本农田面积3497.16亩，完成了省、州下达任务。六是2022年10月以来，姚安县共谋划耕地占补平衡项目20个，建设规模3863.18亩，预计产生耕地占补平衡指标2845.13亩，达到年度任务数（9400亩）的30%。七是稳步推进历史遗留矿山生态修复工作。已编制完成《姚安县历史遗留矿山生态修复实施方案（2021年—2025年）》和48个矿山的《“一矿一策”生态修复建议书》，并已通过州级审定交付我县使用。八是保障重点建设项目用地，为实现高质量发展奠定基础。2023年我县纳入州级重大项目51个，已保障40个，保障率78.43%，排名全州第六；纳入省级重大项目62个，已保障46个，保障率74.19%，排名全州第六。九是突出节约集约，提供坚实有力的要素保障。加强节约集约制度体系建设，以资源要素配置改革为抓手，加强政策引导、重点推动，全面实施标准地和弹性出让、批而未供和闲置土地处置、城镇低效用地再开发等专项行动，2023年7月我县被自然资源部授予“全国自然资源节约集约示范县”称号。十是织牢防灾减灾屏障，切实保障民生安全。十一是强化矿产资源保护和利用，维护资源资产权益。十二是强化自然资源监督管理，执法检查有序开展。十三是全面优化营商环境，群众获得感持续提升。全面落实不动产登记 “一窗受理，并行办理”业务，企业及申请人办理不动产登记交易只需跑一个业务窗口，真正实现不动产登记、交易和纳税税费“一窗受理、并行办理”。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室（法规股）、自然资源调查监测股（自然资源确权登记局、国土测绘地理信息管理股）、自然资源审批股（自然资源开发利用和权益股）、国土空间规划股（城乡规划股）、耕地保护监督和国土空间生态修复股（执法监督股）、矿产资源管理股（地质勘查矿产资源储量股、矿产资源保护监督股）。下设4个中心、9个乡镇所，分别为：姚安县自然资源综合行政执法大队、姚安县不动产登记中心；姚安县国土规划整理中心、姚安县土地储备地产交易中心（姚安县矿业权交易中心）、姚安县自然资源局栋川自然资源所（姚安县栋川不动产登记服务站）、姚安县自然资源局光禄自然资源所（姚安县光禄不动产登记服务站）、姚安县自然资源局前场自然资源所（姚安县前场不动产登记服务站）、姚安县自然资源局弥兴自然资源所（姚安县弥兴不动产登记服务站）、姚安县自然资源局太平自然资源所（姚安县太平不动产登记服务站）、姚安县自然资源局官屯自然资源所（姚安县官屯不动产登记服务站）、姚安县自然资源局适中自然资源所（姚安县适中不动产登记服务站）、姚安县自然资源局大河口自然资源所（姚安县大河口不动产登记服务站）、姚安县自然资源局左门自然资源所（姚安县左门不动产登记服务站）。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入姚安县自然资源局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即姚安县自然资源局。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

姚安县自然资源局2023年末实有人员编制76人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制0人），事业编制65人（含参公管理事业编制26人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员20人，非参公管理事业人员33人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县自然资源局2023年度收入合计63607716.21元。其中：财政拨款收入37829166.21元，占总收入的59.47%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入25778550.00元，占总收入的40.53%。与上年相比，收入合计减少13669511.07元，下降17.69%。其中：财政拨款收入减少39269734.65元，下降50.93%，上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%%；其他收入增加25600223.58元，增长14355.82%。主要原因是：一是本年度减少了城镇建设项目用地耕地占补平衡指标购买经费和债务专项资金收入，财政拨款收入减少；二是云南晟科建设工程有限公司转入姚安县城乡建设用地增减挂钩项目资金，其他收入增加。

二、支出决算情况说明

姚安县自然资源局2023年度支出合计69740224.83元。其中：基本支出10538139.10元，占总支出的15.11%；项目支出59202085.73元，占总支出的84.89%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少21254140.41元，下降23.36%。其中：基本支出增加374726.84元，增长3.69%。项目支出减少21628867.25元，下降26.76%，上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出增加减少0.00元，下降0.00%。主要原因：一是事业人员调出4人，行政人员退休1人，基本支出减少；二是本年度减少了城镇建设项目用地耕地占补平衡指标购买经费和债务专项资金支出，项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障姚安县自然资源局单位机构正常运转的日常支出10538139.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9885145.22元，占基本支出的93.80％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费652993.88元，占基本支出的6.20％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障姚安县自然资源局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出59202085.73元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：国土空间规划及土地利用总体规划修改、生态保护红线评估和永久基本农田整改补划等项目资金支出2750000.00元；实用性村庄规划编制项目支出4100000.00元；城乡建设用地增减挂钩项目资金支出29218812.00元；耕地保护和卫片执法项目支出1436234.9元；城镇建设项目用地报批成本包括土地评估及土地租金等支出1678051.92元；征地拆迁补偿和被征地农民养老保障金支出10822732.61元；缴税纳税支出5938673.54元；矿产资源管理支出1068365.12元；不动产权登记及土地调查变更监测支出440051.65元；地质灾害防治省级、县级、地质灾害搬迁避让、前场镇新民村委会新村小组滑坡、不稳定斜坡治理工程项目支出1749163.99元；以上项目促进我县经济社会全面协调可持续发展提供有力保障，有进一步加快推进生态文明建设、夯实自然资源调查基础、严守耕地保护红线，强化资源要素保障，有力服务和保障经济社会高质量发展，构造和谐姚安的特点。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县自然资源局2023年度一般公共预算财政拨款支出37829166.21元,占本年支出合计的54.24%。与上年相比减少41164537.63元，下降52.11%,主要原因是本年度减少了城镇建设项目用地耕地占补平衡指标购买经费和债务专项资金支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1374264.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.63%。主要用于单位退休人员支出和单位职工基本养老保险等方面支出。

9.卫生健康（类）支出609684.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.61%。主要用于单位职工医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出49942.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于光伏电站建设项目协调工作支出；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出2000000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.29%。主要用于姚安县脱贫村村庄规划编制项目支出；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出32071100.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.78%。主要用于耕地流出整改及用地报批工作经费、减挂钩项目政策宣传资金、上年度结转税务返回农村居民建房耕地占用税代征代扣手续工作、土地整理项目前期工作、云南晟科建设工程有限公司转入姚安县城乡建设用地增减挂钩项目资金支出。

19.住房保障（类）支出658746.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.74%。主要用于单位职工住房公积金方面支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出1065428.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.82%。主要用于地质灾害防治、前场镇新民村委会新村小组滑坡和不稳定斜坡治理工程项目、地质灾害应急演练、地质灾害隐患点监测人员工资、地质灾害防治技术指导站建设、自然灾害风险普查项目等方面支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为55000.00元，决算为53433.38元，完成年初预算的97.15%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为28433.38元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的53.21%，完成年初预算的94.78%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为25000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的46.79%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算25000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县自然资源局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为55000.00元，支出决算为53433.38元，完成年初预算的97.15%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为28433.38元，完成年初预算的94.78%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为25000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格落实党政机关厉行节约、过紧日子工作要求，压减三公经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少16996.62元，下降24.13%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少1566.62元，下降5.22%；公务接待费支出决算减少15430.00元，下降38.16%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格落实党政机关厉行节约、过紧日子工作要求，压减三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于自然资源卫片执法及日常矿产资源、土地巡查检查、地质灾害防治、外出参加会议、到上级部门对接联系工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待98批次（其中：外事接待0批次），接待人次454人（其中：外事接待人次0人）。主要用于培训费、自然资源管理工作会、上级部门业务指导检查、其他地区同部门学习交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县自然资源局2023年机关运行经费支出652993.88元，比上年减少365473.94元，下降35.88%，主要原因是本年度事业人员退休4人，行政人员退休1人，导致机关运行经费支出减少。单位机关运行经费主要用于公务费、接待费、差旅费、公务用车运行维护费、公务员车改补贴等方面支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，姚安县自然资源局资产总额17535009.02元，其中，流动资产13028386.66元，固定资产1083976.70元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2091961.90元，无形资产1330683.76元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2382082.19元，其中固定资产增加130853.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产11项，账面原值23028.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额235570.38元，其中：政府采购货物支出177137.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出58433.38元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

监督索引号53232500532401111

姚安县自然资源局            

2024年9月27日            

附件：姚安县自然资源局2024年度部门决算公开表