监督索引号53232501371301000

姚安县供销合作社联合社部门2020年度部门决算

目录

第一部分  姚安县供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  姚安县供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．主要职能。

姚安县供销社是参公管理的事业单位，主要是对全县乡村流通领域的管理和指导工作。指导和组织社有或社涉企业对全县农业生产资料的调供和储备工作，发展农民合作社和专业合作社，指导发展农民合作社和专业合作社依法、依规经营。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

2020年末，纳入本部门决算汇编范围的独立编制机构数1个，独立核算单位共1个。事业编制12名，机关工勤编制2名，合计编制14名，人员编制无变化。实际年末在职人员12人，与上年减少1人。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。本年度在职人员12人，减少1人。退休人员18人，没有变化。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，在县委、县政府的正确领导和州供销社的指导帮助下，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真学习贯彻党的十九大精神。完成县委、县人民政府交办的各项日常工作任务，超额完成州供销社下达的各项工作任务和指标。2020年新发展5个专业合作社。对2个专业合作社和综合服务社进行提升改造。成立2个乡镇新型基层社并召开社员代表大会，新建社区（农村）电商服务站2个、新建农村综合服务社2个。对供销社最难解决的企业改制后的房屋产权过户等历史遗留问题进行解决。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县供销合作社联合社部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县供销合作社联合社部门2020年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制14人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员0人），事业人员12.00人（含参公管理事业人员12人）。

离退休人员18人。其中：离休0人，退休18人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县供销合作社联合社部门2020年度收入合计300,5359.62元。其中：财政拨款收入300,5359.62元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

2020年，财政拨款总收入3,005,359.62元，其中：商业服务业等支出收入2，085，486.88元，占总收入69.39%；社会保障和就业支出收入596,642.90元，占总收入19.85%；卫生健康支出收入191,097.84元，占总收入的6.36%；住房保障支出收入132,132.00元，占总收入的4.40%。

2020年财政拨款总收入3,005,359.62元，比上年度的3,553,111.10元减少547，751.48元。其中：一般公共服务支出收入比上年减少103，000.00元；商业服务业等支出收入比上年减少424，429.64元；社会保障和就业支出收入比上年增加3，751.50；卫生健康支出收入比上年减少11，143.34元；住房保障支出收入比上年减少12，930.00元。

2020年收入减少主要原因是：1、项目支出的收入比上年减少340，000.00元，（上年比本年增加有供销社装修办公室的专项资金150，000.00元和省级供销社综合改革和产业发展专项资金190，000.00元）；2、在职人员减少1人相应的减少工资福利以及社会保障和就业支出收入减少207，751.48元（2019年10月调出1人、2020年4月退休1人）。

二、支出决算情况说明

姚安县供销合作社联合社部门2020年度支出合计3，052，443.74元。其中：基本支出2，916，840.11元，占总支出的95.56%；项目支出135，603.63元，占总支出的4.44%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

2020年，财政拨款总支出3,052,443.74元，比上年的3,530,354.59元减少477，910.85元，减13.54%。其中：一般公共服务支出0元，比上年的103，000.00元，减少，103，000.00元减少100.00%；商业服务业等支出2,188,876.40元，占总支出的71.71%，比上年的2,487,160.01元，减少298，283.61元；社会保障和就业支出596,642.90元，占总支出的19.55%，比上年的592,891.40元增加3，751.50元，增加0.63%；卫生健康支出191,097.84元，占总支出的6.26%，比上年的202,241.18元减少11143.34元，减少5.51%；住房保障支出132,132.00元，占总支出的4.32%，比上年的145,062.00元减少12，930.00元，减少8.91%。

支出比上年减少，主要原因：人员比上年减少使社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出都比上年减少，另外项目支出减少，使总支出比上年减少更大。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障姚安县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,916,840.11元，比上年的3，082，742.32元减少165，902.21元。主要原因：人员比上年减少使工资福利、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出都比上年减少。2020年包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2，697，152.42元，占基本支出的92.47%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费219，687.69元，占基本支出的7.53%。比上年的282，780.29元减少63，092.60元。2020年人均支出公用经费18307.30元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障姚安县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135，603.63元。项目支出比上年的447,612.27元减少312，008.64元。2020年的项目支出主要用于新发展5个专业合作社。对2个专业合作社和综合服务社进行提升改造。成立2个乡镇新型基层社并召开社员代表大会，新建社区（农村）电商服务站2个、新建农村综合服务社2个。对供销社最难解决的企业改制后的房屋产权过户等历史遗留问题进行解决。

项目支出比上年减少主要原因是比上年减少了省级供销社综合改革和产业发展专项资金190，000.00元和装修办公室的专项资金150，000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县供销合作社联合社部门2020年度一般公共预算财政拨款支出3，052，443.74元，占本年支出合计的100.00%。与上年的3,530,354.59元,减少44，7910.85元。其中：基本支出2，916，840.11元，与上年的3，082，742.32元对比减少165，901.39元，主要原因是在职人员减少1人造成；项目支出135，603.63元，比上年的447，612.27元减少312，008.64元，主要原因是项目支出资金收入减少造成。按支出功能分类分：一般公共服务支出4，544.00元，比上年的103，000.00元减少98，456.00元；社会保障和就业支出596，642.90元，比上年的592，891.40增加3，751.50元；卫生健康支出191，097.84元，比上年的202，241.18元 减少11，143.34元；商业服务业等支出2，128，027.00元，比上年的2，487，160.01元减少359，133.01元；住房保障支出132，132.00元，比上年的145，062.00元减少12，930.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4，544.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%，主要用于招商引资工作支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出596，642.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.55%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和退休人员的支出 ；

9.卫生健康（类）支出19，1097.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.26%，主要用于基本医疗保险和公务员医疗补助的缴纳；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出2，128，027.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.72%。主要用于人员工资福利支出和公用经费支出以及项目支出；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出132，132.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%。主要用缴纳住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县供销合作社联合社部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为9，249.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为9，249.00元。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初没有做具体的预算，所以决算数大于预算数。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少617.00元，下降6.25%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少617.00元，下降6.25%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是减少公务接待人数节约支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出9，249.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费9，249.00元。其中：

国内接待费支出9，249.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次186人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级相关部门的工作调研和招商引资发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县供销合作社联合社部门2020年机关运行经费支出219，687.69元。与上年的282,780.29元减少63，092.60元，减少的主要原因是2019年办公室从县档案局搬迁至府前街（老县医院）上班增加了部分办公设施同时增加了搬迁费用的支出。2020年部门机关运行经费主要用于办公费支出29,164.32元；手续费支出67.00元；水费支出558.60元；电费支出1,133.67元；差旅费支出47,346.40元；维修（护）费支出1，700.00元；公务接待费支出4，705.00元；工会经费支出20，600.00元；其他交通费用支出114,412.70元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，姚安县供销合作社联合社部门资产总额125，637.91元，其中，流动资产84，626.40元，固定资产41，011.51元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少55，569.04元，其中;流动资产减少39，307.12元，固定资产减少16，261.92元,对外投资及有价证券减少0.00元，在建工程减少0.00元，无形资产减少0.00元，其他资产减少0.00元。2020年没有发生处置房屋建筑物、报废报损资产、出租房屋等业务。

国有资产占有使用情况表  

  单位：元      

填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产  

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产  

3.填报金额为资产“账面原值”。  

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

姚安县供销合作社没有需要说明的其他主要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

窗体底端    二、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

六、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

监督索引号53232501371301111

附件：姚安县供销社2020年部门决算表