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姚安县财政局2021年预算公开目录

第一部分 姚安县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、财政专户管理资金支出情况

六、对下专项转移支付情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 姚安县财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

姚安县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

姚安县财政局为姚安县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2、拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织拟订政府非税收入管理制度。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6、拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督各乡（镇）加强政府性债务管理。

7、按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8、拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10、负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12、开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13、负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14、负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

15、贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管的法规、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。

16、负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司、商业保险公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡（镇）人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17、负责县人民政府与驻姚金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻姚金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻姚金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。按照要求组织有关考核和奖励工作。

18、负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依据授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

19、建立健全地方金融监督管理制度和标准。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20、代表姚安县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。

21、完成县委、县政府交办的其他任务。 

（二）机构设置情况

姚安县财政局设15个内设机构。

1、办公室。负责机关日常运转，承担文秘、信息宣传、督查督办、安全保密、信访、政务公开、党建、党风廉政建设等工作。承担机关的干部人事、机构编制工作。承担机关财务、政府采购和国有资产管理工作。组织办理人大代表建议和政协提案。

2、综合股（姚安县清理规范津贴补贴办公室）。提出中长期财政规划建议。拟订收入分配、住房改革、彩票管理、行政事业单位改革、政府购买服务等方面的财政政策并组织实施。会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策。承担清理规范公务员津补贴、表彰奖励事项有关工作。

3、法制税政股（监督绩效股）。组织起草财政规范性文件，负责县财政局涉法事务和文件合法性审核。开展地方税体系构建研究、税源调查分析工作，提出税政政策调整建议。牵头财政行政审批事项。组织开展财政普法工作。拟订财政监督检查的政策和制度。监督财税法规和政策执行情况。承担预算管理有关监督以及内部控制工作。负责监督检查会计信息质量等有关工作，会同有关方面对违反财经法规行为提出处理建议。负责文化、监狱企业增值税退税审核上报工作。拟订全面实施预算绩效管理制度、实施细则并组织实施。牵头共性绩效指标建立、绩效目标审核批复和绩效信息公开工作。承担重大政策项目预算绩效评价、县级部门整体绩效评价和乡镇财政运行情况综合绩效评价工作。

4、预算股。拟订预算管理制度并组织实施。编制年度县级预算草案和预算调整方案，组织县级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总年度全县财政预算。组织编制中期财政规划和年度预算平衡。拟订财政转移支付制度并组织实施，承担中央、省、州对县财政转移支付接收工作。负责财政结算。承担县级部门支出标准体系建设及项目库管理工作。分析预测宏观经济形势，研究经济社会、财政工作中的重大问题，提出贯彻落实国家、省、州、县关于财经工作重大决策部署的具体建议。拟订中长期财政事业发展规划，提出深化财税改革建议。承担财政事权与支出责任划分工作。建立乡镇财政运行激励约束机制。指导乡镇财政能力建设。

5、债务管理股。拟订完善政府债务管理制度，承担政府性债务管理、政府性债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控等工作。组织开展地方政府性债券发行相关工作。

6、国库股。组织预算执行、资金调度及分析预测。组织拟订并实施国库管理制度、国库集中收付制度和公务卡结算制度。承担县级国库现金管理工作。拟订政府综合财务报告编制制度并组织实施。按照规定管理财政专户和预算单位账户。牵头财政决算及总会计核算。负责联系中国人民银行姚安县支行。承担财税库银联网工作。

7、行政政法股。承担行政、政法、群团组织等有关部门预算管理工作，拟订公务用车、党政机关会议定点、因公出国（境）等行政性经费财务管理制度，提出开支标准和定额。建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制。负责办理驻姚部队、武警部队有关经费事项，承担统一着装管理工作。牵头办理军民融合发展工作涉及财政事项。管理全县执法执勤用车编制。

8、科教文化股。承担宣传、科技、文化和旅游、教育、体育、广电等方面的部门预算工作，拟订事业单位通用的财务管理制度。拟订支持教育改革、文体旅融合发展、创新等方面财政政策。

9、经济建设股（资源环境股）。承担发展改革、工业和信息化、交通运输、能源、粮食和物资储备、住房城乡建设、应急管理等方面的部门预算工作。牵头拟订支持经济发展、工业化信息化建设等方面财政政策，提出有关财政政策建议。参与拟订县级基建投资的有关政策，审核县级基建资金预算。承担应急管理和灾后恢复重建的财政工作事项。承担自然资源、生态环境、林业草原等方面的部门预算工作。拟订促进资源节约、土地整治、生态环境保护等方面的财政政策，协调建立健全财政生态补偿机制。

10、农业农村股。承担农业农村、水利、气象、扶贫等方面的部门预算工作。拟订财政支农管理办法。牵头财政支持脱贫攻坚、实施乡村振兴战略、农村综合改革等有关工作。

11、社会保障股。承担民政、人力资源和社会保障、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算工作。承担社会保险基金财政监督工作，会同有关方面拟订全县社会保险基金财务管理制度，审核社会保险基金预决算草案。

12、金融股（对外合作股）。承担金融方面的部门预算工作，拟订地方金融企业和金融监督管理部门财务制度。承担财政政策、金融监管、金融体制改革协调配合有关工作。拟订县级国有金融资本管理制度，承担县级国有金融资本出资人有关工作。按照规定管理政策性金融、普惠金融等有关业务。监管地方金融企业国有资产，起草地方金融企业国有资产管理单项报告。拟订政府和社会资本合作（PPP）制度政策。拟订道路交通事故社会救助基金管理办法并组织实施。承担商贸、外事等方面的部门预算工作。研究分析国际、国内财经合作重大问题和政策，拟订支持对外开放、商贸发展方面的财政政策。承担与国际、国内区域及有关国际金融组织开展财经合作的协调组织工作。管理外国政府贷（赠）款。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。承担姚安县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。

13、非税收入管理股。组织拟订政府非税收入管理制度和政策。承担政府性基金、行政事业性收费管理等有关工作。负责政府非税收入的预算管理、征收管理、收缴退库、分析研究等有关工作，管理财政票据。

14、资产管理股（政府采购管理股）。承担国有资产管理方面的部门预算工作。按照规定拟订有关国有资产管理制度并组织实施。监督全县行政事业单位国有资产管理，组织起草年度全县国有资产管理有关报告。负责国有资本经营预算的有关工作，会同有关方面编制国有资本经营预决算草案。拟订支持国有企业改革财政政策。拟订政府采购政策及有关制度并监督管理。审核县级政府采购预算，审批全县政府采购有关事项。备案政府采购事项并依法进行信息公开。受理县级政府采购投诉事项。负责对县级政府集中采购机构的有关事项进行考核。

15、会计股。负责全县会计行业、会计人才管理。牵头实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。组织推进政府会计制度改革。管理村级会计委托代理服务工作。指导和监督代理记账机构业务工作。

（三）重点工作概述

1、聚力理财，积极服务保障重点工作。

全面实施扶贫资金项目绩效管理，建立扶贫资金动态监控系统，切实加强扶贫资金监管。综合施策打好防范化解重大风险攻坚战，坚持严堵“后门”，开好“前门”，牢牢守住不发生系统性风险的底线。牢固树立“绿水青山就是金山银山”理念，加大节能环保投入力度，生态补偿机制，在长江流域生态保护方面起到先行示范作用。

2、真抓实干，不断提升财政治理现代化能力

规范财政支出，全面实施绩效管理。率先实现全业务、全方位、全过程、全覆盖的财政国库集中支付电子化管理，财政预算执行进度加快。全面下达项目支出预算绩效目标，扎实开展绩效跟踪管理，加强和改进绩效评价工作；强化财政监督检查，规范内控制度执行。开展财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管“三大检查”，切实提高财政收入质量和财政支出效益。审计和监督检查发现问题的整改落实。有序推进政府会计改革，持续深化会计职称制度改革；加强财政资产管理，主动接受人大和政协监督。牵头开展国有资产综合报告和行政事业、金融企业单项报告起草、报告工作。

3、提高站位，全面从严治党持续深入推进

着力把牢正确的政治方向。始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，加强党对财政工作的全面领导，坚持党要管党、全面从严治党，始终坚持和贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，坚定不移增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，严守政治纪律和政治规矩。协调各方的领导作用，把方向、定政策、谋大势、促改革、督落实，确保财政改革发展始终沿着正确的政治方向前进；着力提高局机关党建工作质量。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，全面落实新时代党的建设总要求和新时代组织路线，以党的政治建设统领财政工作，推进机关党建与财政工作深度有机融合；着力推进党风廉政建设和反腐败工作。积极贯彻落实中央八项规定及其实施细则和县委实施办法精神，教育引导财政干部职工始终站稳政治立场，时刻坚守真理、坚守正道、坚守原则、坚守规矩，推动党风政风持续好转。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制52人，其中：行政编制44人，事业编制8人。在职实有52人，其中： 财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入1005.39万元，其中：一般公共预算1005.39万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年1009.09万元对比减少3.7万元，下降0.37%，减少的主要原因是2021年在职公务员退休3人，人员工资、社会保障缴费、住房公积金及日常公用经费预算数比上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入1005.39万元，其中：本年收入1005.39万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1005.39万元（本级财力1005.39万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年1009.09万元对比减少3.7万元，下降0.37%，减少的主要原因是2021年在职公务员退休3人，人员工资、社会保障缴费、住房公积金及日常公用经费预算数比上年减少。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 1005.39万元。财政拨款安排支出1005.39万元，其中：基本支出1005.39万元，与上年1009.09万元对比减少3.7万元，下降0.37%，减少的主要原因是2021年在职公务员退休3人，人员工资、社会保障缴费、住房公积金及日常公用经费预算数比上年减少。项目支出0万元，与上年对比无增减变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况。

1、2010601行政运行765.87万元，主要用于保障财政工作正常运转的基本支出，职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出、工会经费等支出。

2、2080501行政单位离退休47.66万元，主要用于退休人员财政承担部分的退休费。

3、2080505机关事业单位养老保险缴费支出71.78万元，主要用于由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4、2101101行政单位医疗37.91万元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出。

5、2101102事业单位医疗5.26万元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出。

6、2101103公务员医疗补助23.24万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

7、2210201住房公积金53.67万元，主要用于缴纳在职职工住房公积金单位负担部分开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况。

1、301工资福利支出880.53万元，其中：30101基本工资207.44万元，30102津贴补贴255.31万元，30103奖金207.72万元，30107绩效工资15.96万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费71.78万元，30110职工基本医疗保险缴费40.26万元，30111公务员医疗补助缴费23.24万元，30112其他社会保障缴费5.15万元，30113住房公积金53.67万元。

2、302商品和服务支出75.97万元，其中，30201办公费3.2万元，30205水费0.6万元，30206电费2万元，30207邮电费2.5万元，30211差旅费1万元，30217公务接待费9.8万元，30226劳务费1.7万元，30228工会经费7.16万元，30231公务用车运行维护费3万元，30239其他交通费用44.35万元，30299其他商品和服务支出0.66万元。

3、303对个人和家庭的补助支出48.89万元，其中，30302退休费47万元，30305生活补助1.89万元。

五、财政专户管理资金支出情况

本单位无财政专户管理的支出。

六、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额2.72万元，其中：政府采购货物预算2.72万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

姚安县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12.8万元，较上年减少0.2万元，下降1.54%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

姚安县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年相比无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

姚安县财政局2021年公务接待费预算为9.8万元，较上年0.2万元，下降2%，国内公务接待批次为49次，共计接待1175人次。

减少的原因是：我局严格按照“三公”经费只减不增要求，逐年压减公务接待经费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

姚安县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为3万元，与上年相比无增减变化。其中：公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变动；公务用车运行维护费3万元，，与上年相比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

本单位无重点项目预算绩效项目。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

姚安县财政局2021年机关运行经费安排75.97万元，与2020年预算经费77.03万元相比减少1.06万元，减少1.38%。机关运行经费主要用于保障全局工作正常运转的公用经费，包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、其他交通费等经费。减少的主要原因是：一是严格按照“三公”经费只减不增要求，逐年压减公务接待经费预算；二是因财会系统趋于稳定成熟，培训费减少。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

姚安县财政局     

2021年3月22日     

监督索引号53232500131800111

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姚安县财政局2021年部门预算表

姚安县财政局2021年预算重点领域财政项目文本公开