目录

第一部分  姚安县弥兴中心学校单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

以“质量立校”为目标，以提高课堂教学效率和教育教学质量为主线，以课堂教学、教师队伍建设为基本点，坚持求真、务实、创新的工作作风，努力开拓教学新思路，创新教学新模式，营造教学发展新优势，促进教师的专业化发展和学生的全面发展，全面推进教育改革，全面推进现代教育体系建设，全面提高教育教学质量，努力实现办人民满意的教育。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1、强力推进领导班子建设，切实转变工作作风，为提高办学水平提供有力保证。以基层党建、作风整顿建设为契机，以“支部主题党日”活动为平台，通过认真学习政策文件，切实增强领导班子在教育、教学、服务和管理第一线的表率作用。

2、充分发挥学校教代会作用，进一步推进基层民主政治建设。开展丰富多彩活动，增强整改团队意识。大力开展节日期间送温暖活动，努力为教职工排忧解难。积极做好职工医疗互助。教育工会加强学校民主监督，规范学校政务、校务公开。

3、切实加强教师思想道德教育，建设高素质的教师队伍。一是开展政治理论学习活动，提高师德修养，增强教师教书育人、为人师表的自觉性，增强教师的事业心、使命感和职责感。二是抓好行为规范教育，走精细化管理之路。

4、全面落实《义务教育法》，严格执行义务教育免除学杂费后的各项政策，完善义务教育入学办法，确保适龄儿童、少年免试、就近、按时入学。

5、认真实施新课程方案。严格执行国家和省课程实施方案，遵循教育规律和学生身心发展规律，认真落实课程标准，按照规定的教育教学内容和课程设置开展教学教研活动，开齐课程，开足课时，准确把握学科课程目标和教学要求，使学生全面、和谐、可持续发展。

6、加强教学常规管理，努力提高教学质量。各学校认真贯彻执行《弥兴镇小学教学管理办法》，加强教学常规的过程管理，加大教学五环节的检查力度，做到定期检查与抽查相结合，严把教师的备、讲、辅、批、考关，并将其落实在教学实践之中。逐步完善检查、指导、督促机制。

7、圆满完成教育精准扶贫工作。

弥兴镇中心学校下辖8个村委会8所完小。各完小负责各村委会户籍所在地的精准扶贫户的信息调查收集整理工作，做到信息详实准确、教育扶贫补助资金及时发放。截至2019年12月底，弥兴镇有建档立卡贫困户0至25岁年龄段人口1274人，在校建档立卡贫困户学生636人，其中学前教育幼儿74人，义务教育阶段学生368人（小学236人，初中132人），高中学生74人，中职学生50人，高职高专学生40人，本科学生28人，研究生2人。在我镇中小学、幼儿园就读的建档立卡贫困户学生374人，其中学前教育幼儿68人，义务教育阶段314人（小学200人，初中114人）。2019年，我学校所辖建档立卡贫困户在校学生共314人次享受学生资助309,712.50元。

8、加强学校财务管理工作，基本实现后勤服务优质化。

学校财务工作是学校开展一切工作的保障，只有做好学校财务工作，才能保证学校各项工作的顺利开展。按照中心校的相关规定，各学校加强了学校食堂的管理和财务的审核监督工作，有效地提高了食堂服务质量。同时加强对学校财务的审核与监督，严格报账制度，严格要求学校教职工共同监督财务工作，杜绝大额开支、大手大脚开支、开支不切实际等现象。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县弥兴中心学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县弥兴中心学校2019年末实有人员编制155人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制155人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员155人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员65人。其中：离休0人，退休65人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县弥兴中心学校2019年度收入合计29,181,729.16元。其中：财政拨款收入29,181,729.16元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比财政拨款收入减少9,819,461.36元，减少25.18%，主要原因是：一、教师流动，人员经费减少。二、幼儿园事业单位收入上缴非税账户。三、学校在校学生数减少，学校公用经费减少。

二、支出决算情况说明

姚安县弥兴中心学校2019年度支出合计29,823,202.64元。其中：基本支出27,799,932.82元，占总支出的93.22％；项目支出2,023,269.82元，占总支出的6.78％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少6,217,661.06元,减少17.25%，主要原因是：一、教师流动，人员经费支出减少。二是由于学生人数减少，相应的办公经费、营养餐资金等支出减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障本学校、下属学校正常运转的日常支出27,799,932.82元。与上年对比减少7,207,463.08元，减少20.59%,主要原因是：一、教师流动，人员经费支出减少。二是由于学生人数减少，相应的营养餐生活补助等支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.08％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障姚安县弥兴中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,023,269.82元，比上年增加989,802.02元，增加95.77%。主要原因是2019年度校舍维修改造项目增加。其中发放教师丧葬抚恤金2人次，支出91,503.80元；资助学前家庭经济困难在园幼儿318人次，发放学前教育资助金98,500.00元；资助中高职建档立卡学生2人次，发放“雨露计划”资金4,000.00元；发放特岗教师项目资金63,675.00元；发放“三区人才”补助资金192,094.34元；实施校舍维修改造，支出乡村教师奖补及全面改薄资金1,494,490.48元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县弥兴中心学校2019年度一般公共预算财政拨款支出29,823,202.64元,占本年支出合计的100%。比上年减少35,760,863.70元，减少22.26%,主要原因是：一、教师流动，人员经费支出减少。二是由于学生人数减少，相应的办公经费、营养餐资金等支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出（类）支出23,084,607.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.4%。主要用于单位职工工资福利支出、学前教育困难学生补助支出、义务教育家庭经济困难学生生活补助、营养餐经费、失业保险、单位日常运转支出；

2.社会保障和就业支出3,656,038.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.26%。主要用于职工养老保险、发放退休人员工资、遗属生活补助；

3.卫生健康支出1,479,459.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.96%。主要用于事业人员事业单位医疗和公务员医疗补助；

4.农林水支出4,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于中高等职业学生“雨露计划”项目实施；

5.住房保障支出1,599,097.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.36%。主要用于职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县弥兴中心学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13,243.50元，支出决算为13,243.50元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为13,243.50元，完成预算的100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少300元，下降2.21%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%，同上年相比无变化；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%，同上年相比无变化；公务接待费支出决算减少300元，下降2.21%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是执行厉行节约，本年实际公务接待人数和批次减少，所以费用减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出13,243.50元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出13,243.50元。其中：

国内接待费支出13,243.50元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待46批次（其中：外事接待0批次），接待人次276人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级工作检查、教育教学研讨发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本部门2019年机关运行经费支出0元，同上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，姚安县弥兴中心学校资产总额26,469,264.19元，其中，流动资产5,062,916.90元，固定资产27,742,045.76元，对外投资及有价证券0元，在建工程1,686,647.02元，无形资产3,919,431.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少206,380.94元，其中，流动资产减少611473.48元，固定资产增加335,475.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，姚安县弥兴中心学校政府采购支出总额416,150.00元，其中：政府采购货物支出416,150.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

二、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

六、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

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附件：姚安县弥兴中心学校2019年度部门决算公开表