目录

第一部分  姚安县教师进修学校单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  姚安县教师进修学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）姚安县教师进修学校由县级人民政府领导、县级教育行政部门主管，有独立法人资格和独立建制的成人性、职后性、师范性学校。

（2）姚安县教师进修学校以组织开展本地区九年制义务教育阶段中小学教师继续教育工作为主要任务，同时负责实施本地区的小学校长培训，并具有与教师教育相关的管理、研究和服务等职能。具体培训任务是：

①小学、幼儿园骨干教师培训；

②配合师范院校开展小学教师提高学历层次的工作；

③承担本县初中、小学、幼儿园教师的履职晋级培训；

④承担本地区九年制义务教育阶段新课程改革的师资培训；

⑤承担县级以下教育行政干部及小学教育干部的培训；

⑥承担本地区基础教育教学改革实验与研究；

⑦开展本地区中小学幼儿园教师开展现代教育技术知识及手段应用培训；

⑧开展本地中小学幼儿教师的基本培训考核等工作；

⑨继续举办好本地区新教师的上岗培训；

⑩完成各类相关培训。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1、2019年3月—10月完成“国培计划”送教下乡四次，培训人次1200人。

2、2019年7月完成全县中小学教师素质提升培训，培训中小学教师800人。

3、2019年12月完成楚雄州2019年村完小教师综合素质培训两期，共100人。

4、参与县教育体育局教研室“促教研、提质量”初中网络月考各项工作，到各乡校督促、检查教学、课改工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县教师进修学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县教师进修学校年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员16人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县教师进修学校2019年度收入合计14,320,115.22元。其中：财政拨款收入14,320,115.22元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年9,459,019.41元对比增51.39%，主要原因是支付学校新建报告厅建设资金。

二、支出决算情况说明

姚安县教师进修学校2019年度支出合计8,859,110.88元。其中：基本支出3,162,635.31元，占总支出的35.7％；项目支出5,696,475.57元，占总支出的64.3％。与上年9,527,575.68元对比减少668,464.80 元，主要原因：一是2018年学校迁建到新校址后设备添置；二是原在学校发工资部分人员由于机构拆并归县教育体育局发放，致使2019年人员减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障学校正常运转的日常支出3,162,635.31元。比上年的4,367,575.68元减少1,204,940.37 元,主要原因分析：一是2018年学校迁建到新校址后设备添置；二是原在学校发工资部分人员由于机构拆并归县教育体育局发放，致使2019年人员经费支出减少。

1、人员经费3,044,335.31元,其中：基本工资778,265.09元、津贴补贴366,454.00元、奖金85,473.00元、绩效工资678,927.00元、机关事业单位基本养老保险缴费294,905.28元、职业年金缴费47,412.88元、职工基本医疗保险缴费160,558.60元、公务员医疗补助缴费82,717.46元、住房公积金203,437.00元、对个人和家庭的补助346,185.00元、退休费346,185.00元，人员经费支出占基本支出的96.26％。

2、商品和服务支出88,300.00元，其中：办公费14,000.00元、水费5,000.00元、电费15,000.00元、劳务费24,300.00元、其他交通费用30,000.00，商品和服务支出占基本支出的2.79%。

3、资本性支30,000.00元,其中:办公设备购置30,000.00元，资本性支出占基本支出的0.95%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障姚安县教师进修学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作及学校报告厅建设的经费支出5,696,475.57元。与上年5,160,000.00元对比增536,475.57 元，主要原因：一是“国培计划” 送教下乡项目支出；二是支付学校报告厅工程款。具体项目开支及开展工作情况:“国培计划” 送教下乡项目支出449，218.57 元；支付学校报告厅工程款5,247,257.00 元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县教师进修学校2019年度一般公共预算财政拨款支出8,859,110.88元,占本年支出合计的99.87%。比上年的9,053,589.35元对比增加194,478.47 元，增长2.15%。增长的主要原因：原在学校发工资部分人员由于机构拆并归县教育体育局发放，人员工资减少1,204,940.37元，但学校报告厅和综合楼建设及设备添置新增1,447,257.00元，致使一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出7,771,307.54元，占总支出的87.72％；主要用于发放在职人员工资3,044,335.31元，日常公用支出118,300.00元；项目支出5,696,475.57元。

2.社会保障和就业支出641,090.28元，占总支出的7.24％，主要用于发放退休人员工资和缴纳2019年机关事业单位基本养老保险缴费；

3.卫生健康支出243,276.06元，占总支出的2.75％。主要用于职工基本医疗保险缴费和公务员医疗补助缴费；

4.住房保障支出203,437.00元，占总支出的2.29％。主要用于在职人员住房公积金缴费支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县教师进修学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0元，增长0%，同上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%，同上年相比无变化；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%，同上年相比无变化；公务接待费支出决算减少0元，下降0%，同上年相比无变化。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算没有增减。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

姚安县教师进修学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本部门2019年机关运行经费支出0元，同上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，姚安县教师进修学校资产总额17,038,935.27元,其中:流动资产6,194,942.00元,固定资产1,322,874.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程10,200,000.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10,783,227.91元，其中流动资产增加6,181,004.34元，固定资产减少167,352.00元，在建工程增加5,200,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，姚安县教师进修学校政府采购支出总额3,500.00元，其中：政府采购货物支出3,500.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

二、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

六、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

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附件：姚安县教师进修学校2019年度部门决算公开表