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中共姚安县委党史研究室2018年度部门决算公开说明

目  录

第一部分  姚安县委党史研究室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

中共姚安县委党史研究室2018年度部门决算公开说明

第一部分  姚安县委党史研究室概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责地方党史资料征集、编辑、出版党史书刊；

2.负责对地方党史重要史实认定；

3.负责全县党史工作规划；

4.开展地方党史研究；

5.对涉及地方党史全局性政策性的重要工作进行指导；

6.开展党史革命史宣传教育；

7.对需要保护和建设的党史革命史纪念设施和革命遗址进行审核、认定和参与修缮，加强党史遗址保护；

8.完成上级交办的其他工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍。

一是完成《中共楚雄州委执政纪要》（2017）姚安县委工作综述的撰写，按时上报州委党史研究室。二是完成《中共姚安县委执政纪要》（2017）的稿件征集、编辑、校对和印刷出版工作。三是组织开展党史知识进校园、进机关和进企业宣讲活动，组织开展改革开放40周年体验活动，积极撰写党史稿件宣传姚安党史，党史宣传得到加强。四是积极向上争取革命遗址修缮项目资金，进一步修缮东山区人民政府旧址房屋屋顶及相关配套设施。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县委党史研究室部门2018年度部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县委党史研究室2018年度末实有人员编制3人，其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员0人），事业人员3人。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中共姚安县委党史研究室2018年度收入合计915，519.95元。其中：财政拨款收入915，519.95元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。2018年度收入合计与上年收入836,707.42元对比,本年收入比上年增78812.53元，增8.6%，增加的主要原因是增加工资，增加执政纪要印刷费。

二、支出决算情况说明

中共姚安县委党史研究室2018年度支出合计914，221.35元。其中：基本支出845,519.95元，占总支出的92.5％；项目支出68,701.4元，占总支出的7.5％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年支出820,044.11元相比增94，177.24元，增10.3%。主要原因分析：人员经费决算数有所增加，增加的原因，主要是增加了人员工资；日常公用经费决算数有所减少，减少的原因，是我单位严格遵守中央八项规定，厉行节约，尽可能的压缩了各项不必要的开支；项目支出决算数有所增加，增加的原因，是受印刷市场的价格影响，年内完成的《县委执政纪要》印刷费有所上升。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机构正常运转的日常支出845,519.95元。与上年714,907.42元对比增加130,612.53元,增18.27%。主要原因是增加工资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.41％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障机构完成行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出68,701.4元。与上年 105，136.69元对比减少36435.29元,减34.66%，主要原因是2018年度的项目主要是出刊《中共姚安县委执政纪要》（2017）支出项目经费68,701.4元，2017年度的项目有《中共姚安县委执政纪要》（2016）和《中国共产党姚安县第十三次代表大会资料汇编》两本书支出经费105，136.69元，所以2018年度的项目支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出914,221.35元,占本年支出合计的100%。与上年820,044.11元相比增加94177.24元,增长11.8%，主要原因是工资支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出737,041.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.62%。主要用于工资、行政管理事务支出；

2.社会保障与就业支出：91，302.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.99%。主要用于工资、社会保障支出。

3.医疗卫生与计划生育支出：45,689.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于工资、医疗保障支出。

4.住房保障支出：40,188元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.4%。主要用于工资、住房保障支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中共姚安县委党史研究室2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为7，700元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0元，公务接待费决算为7，700元。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少3291元，下降29.94%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少3291元，下降29.94%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是减少公务接待费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费年初没有预算，实际支出7，700元，占100%；具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支7，700元。全部安排为国内公务接待。接待18批次154人，主要用于公务接待的接待支出主要用于洽谈联系出刊《中共姚安县委执政纪要》（2017）和招商引资。国内接待费支出0元。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中共姚安县委党史研究室2018年机关运行经费支出56，400元，与上年25,900元对比增加30，500元，增长117.76%，增加的原因是《中共姚安县委执政纪要》（2017）印刷费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，资产总额73,786.91元，其中流动资产17,961.91元，固定资产55,825元，无对外投资及有价证券、在建工程、无形资产、其他资产。与上年72,488.31元相比，本年资产总额增加1298.6元，增1.79%，增加的原因银行存款年底结余1298.6元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

          2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

（一）2018年财政拨款收入预决算差异率为37.88%，非财政拨款收入预决算差异率为 0%，年初结转和结余预决算差异率为0%，人员经费预决算差异率为37.57%，公用经费预决算差异率为176.47% ，差异率较大。经过认真分析年初预算664000元，年底实际支出915，519.91元，追加人员经费215，519.95元、增加日常办公费36000元。

（二）2018年人员经费预算执行差异率为0%，公用经费预算执行差异率为0%，“三公”经费支出预决算差异率为-3.75%。“三公”经费年初没有预算，实际支出7700元，差异300元，差异率为-3.75%，压缩了“三公”经费支出。

（三）2018年财政拨款结转和结余率为1.93%，财政拨款结转和结余上下年变动率为 7.79%，财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重为 0%。分析结转结余原因是项目资金结转比上年多1，298.6元，分析原因是2017年结转结余16，663.31元，2018年结转结余17，961.91元。

（四） 2018年项目支出中开支在职人员及离退休经费比重为10.63%，占比较大。分析开支原因是，2017年12月26日县财政局《关于下达2016年度工作目标责任制综合考核奖励经费的通知》（姚财行【2017】202号），县委党史研究室2016年度工作目标责任制综合考核奖励经费7，300元，于2018年1月24日发放，2016年未发生综合绩效奖励经费。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

中共姚安县委党史研究室

2019年10月25日

监督索引号53232500128301111

附件：中共姚安县委党史研究室2018年度部门决算公开表