监督索引号53232500131800000

姚安县财政局2019年预算公开

目录

第一部分 2019年部门预算编制说明

第二部分 2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

姚安县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

姚安县财政局为姚安县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议;编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订县对乡财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2. 按规定国家规定的政策、法律、法规负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作;负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算;受县人民政府委托，向姚安县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向姚安县人民代表大会常务委员会报告决算;承担财政支出标准体系建设工作;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;办理省、州的转移支付，制定地方财政转移支付制度;负责调整政府间财政分配关系，划分县与各乡镇政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策;负责政府非税收入管理;负责审批行政事业性收费项目;管理财政票据;制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施、承担国库资金管理有关工作、统一管理财政专户、负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的管理。

7负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法;监缴县属企业国有资本收益;制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作;负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作;按规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订县级建设投资的有关政策;创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式(PPP);资金财政管理工作;负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制;负责建立健全政府购买服务机制。

9.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制社会保障预决算草案。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险;负责统一管理政府性外债;管理县级政府贷(赠)款及偿还工作。

11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;拟订地方会计管理制度和办法;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。    

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作;实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

14.负责制定全县财政干部职工队伍教育规划并组织实施;负责财政宣传工作;制定财政信息化建设规划并组织实施。

15.承担姚安县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

姚安县财政局内设16个股室，2018年底有干部职工56人。

（三）重点工作概述

1.继续支持打好三大攻坚战：一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战，健全“借、用、管、还”闭环管理机制，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，严格落实县级专项扶贫资金预算保障责任，支持打好“产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房‘三保障’”五场硬仗。三是坚决支持打好污染防治攻坚战.

2.支持现代化经济体系建设：一是推动深化供给侧结构性改革，认真落实“巩固、增强、提升、畅通”八字方针。二是全面落实更大规模减税降费政策，支持民营经济和实体经济发展。三是支持县级重点产业加快发展，四是支持实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构向改革。

3.提高保障和改善民生水平

一是支持就业创业，切实筑牢就业这个民生之本。二是支持有质量的教育优先发展，着力解决教育发展不平衡不充分问题。三是支持“缓解群众“看病难”“看病贵”问题。

4.提高现代财政管理水平

一是提升财政收支运行质量。二是强化财政保综合障能力。三是加强地方政府债务管控。四是实施全面预算绩效管理。五是加强国库现金管理。六是推进财政工作信息化。七是推动会计工作升级。八是健全财政内控体系。九是强化财政资金监督管理。十是加强财政法治建设。

5.深入推进全面从严治党向纵深发展

一是加强党对财政工作的全面领导，以政治建设为统领统筹推进姚安县财政系统党的各项建设。二是切实履行全面从严治党主体责任，抓实“基层党建创新提质年”各项目标任务，坚持党建工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则，持之以恒反“四风”，一以贯之激浊扬清。四是建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策。

二、预算单位基本情况

姚安县财政局2019年有预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年11月，部门基本情况如下：

在职人员编制46人，其中：行政编制 19人，事业编制27人。在职实有56人，其中： 财政全供养 56人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 17人，其中： 离休 0人，退休 17人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 1074.69万元，其中：一般公共预算财政拨款1074.69万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 1074.69万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1074.69万元（本级财力1074.69万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 1074.69万元。财政拨款安排支出 1074.69万元，其中，基本支出1074.69万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出-财政事务-行政运行810.42万元，占预算总支出的75%，主要用于人员工资及日常工作开支。

2.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休38.36万元，占预算总支出的4%，主要用于退休人员的工资。

3.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出99.07万元，占预算总支出的9%，主要用于实施机关事业单位基本养老保险制度改革后经费全额供给单位在职职工缴纳基本养老保险费用开支。

4.社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工作保险基金的补助2.48万元。主要用于缴纳在职人员的工伤保险金。

5.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗46.83万元，占预算总支出的4%。主要用于缴纳在职人员的医疗保险。

6.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补18.09万元，占预算总支出的2%。主要用于缴纳在职人员的公务员医疗补助。

7.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金59.44万元，占预算总支出的6%。主要用于经费全额供给单位在职职工缴纳住房公积金单位负担部分开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1074.69万元，项目支出0万元）。按经济科目分类如下：

1.工资福利支出952.01万元。

2.商品和服务支出83.3万元。

3.对个人和家庭的补助出39.38万元。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：无。

（二）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

无

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年“三公”经费预算数13万元，较2018年初预算数3万元相比，增加10万元，增加原因主要是2018年公务接待费未从办公经费预算中细化出来。其中：1、2019年因公出国（境）费预算数为0万元，与上年相比无变动；2、2019年公务用车购置及运行费预算数为3万元，与上年相比无变动。3、2019年公务接待费10万元，与上年相比增加10万元。

（二）基本支出变动的主要原因

2019年预算批复我局基本支出1074.69万元，较上年增加了253.48万元，增幅30.8%。变动的主要原因如下：

1.2018年7月1号起开始执行的全国政策性增资提标，造成增量。

2.截至2018年预算取数时点，全局在职在编干部职工人员工资晋档晋级，造成增量。

（三）部门项目支出增减变化情况及原因说明

2018年和2019年我单位无项目支出预算。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

（二）机关运行经费安排  

2019年我局机关运行经费预算83.3万元，与2018年预算经费76.2万元相比增加7.1万元，增长9.32%。经费预算主要用于保障全局工作正常运转的公用经费，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费，福利费、公务用车运行维护费及其他费用。增长原因主要是：2019年执行政府会计制度新购进的保会通会计核算软件经费增加；对全县各预算单位财务人员开展业务培训，培训经费增加。 

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算批复后，将在公开2019年度部门决算时一并公开我局截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

2019重点项目预算另作安排，在安排下达项目预算资金时再进行绩效目标情况说明。

附件：2019年部门预算表

姚安县财政局          

2019年3月18日        

监督索引号53232500131800111

点击下载浏览：

附件：姚安县财政局2019年部门预算公开表