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姚安县中医医院2017年度部门决算

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分   姚安县中医医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

从事医疗服务、医学教学实习代教。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，我院在县委、县政府和主管局的正确领导下，紧紧围绕“立足服务、突出特色、培养人才、发展专科、树立品牌”，坚持“科技兴院的发展战略，深入开展“以病人为中心、以提高医疗质量”为主题的医院管理年活动及开展治理医药购销领域商业贿赂专项打击活动，着力提高医疗质量、改进服务流程、方便病人就医、落实便民措施、杜绝不合理收费、加强行业作风建设等。全院职工团结协作，奋力拼搏，较好地完成了全年的工作任务，医院业务和经济指标完成情况如下：

1、收入情况：

2016年年末我院项目结余14.9万元，2017年全年我院总收入9161.01,万元，其中财政拨款3823.81万元（包括基建项目拨款2880.00万元，公共卫生84.16万元，人员基本补助859.65万元，）医院业务收入5337.19万元，（包扣门诊业务收入1665.98万元，住院收入3593.10万元。其他收入78.11万元）

2、支出情况

全院总支出5621.77万元，其中人员经费总支出2255.27万元，占总支出比例40.11%。商品和服务支出2439.43（其中医用卫生材料、423.92万元，药品支出1401.68万元）占总支出比例43.39%。（其中项目支出927.05万元，占总支出16.49%）

“三公”经费支出情况：我院属差额拨款单位，三公经费中公务接待费、公务用车运行费未占用预算经费，而是我单位自有资金中列支。

3、年末收支结余情况：

2017年全院总收支结余3689.16万元，（其中业务收支结余1502.13万元,项目结余2187.03（包扣公共卫生资金结余25.83万元，基建项目资金结余2161.20万）。业务收支结余按医院会计制度40%提取职工福利基金，60%提取事业基金已分配完。

4、资产负债情况分析：

全院总资产为12265.27万元，负债830.28万元，净资产11434.99万元。

5、本年度部门决算等财务工作开展情况

2017年医院在各级部门的关心支持下、在全院职工积极努力下圆满完成上级交给的各项任务，取得了一定的成绩，但也存在一些问题，主要是业务收入增加、开支也在不断的增加，医院在2017年已按《新的医院会计制度》《新的医院财务制度》执行医院财务管理.

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

姚安县中医医院纳入2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.其他事业单位1个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县中医医院2017年末实有人员编制86人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制86人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员86人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员30人。其中：离休0人，退休30人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆2辆。

第二部分   2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县中医医院2017年度收入合计9161.01万元。其中：财政拨款收入3823.81万元，占总收入的41.74%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入5259.08万元，占总收入的57.4%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入78.11万元，占总收入的0.85%。与上年对比增加收入3381.07 万元，增加的主要原因医院门诊及住院患者增加，业务收入增加501.07万元，中央财政拨入项目资金2880万元。

二、支出决算情况说明

姚安县中医医院2017年度支出合计5621.77万元。其中：基本支出4694.72万元，占总支出的83.51％；项目支出927.05万元，占总支出的16.49％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

（一）基本支出情况

2017年度用于基本支出经费4694.72万元与上年对比增加 203.44 万元,主要原因是2017年在编人员增加工资和聘用人员增加引起人员经费增加 。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的48.03％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的51.97％。

（二）项目支出情况

2017年度用于基本建设投资782.06 万元。与上年对比增加782.06,主要原因分析2017年新开工住院综合楼建设，按工程进度拨款支出782.06万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县中医医院2017年度一般公共预算财政拨款支出1786.71万元,占本年支出合计的31.78%。与上年对比增加40.05万元，主要原因是补缴2016年度部分养老保险及职业年金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出859.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.11%。主要用于在编人员经费及退休人员经费（相关支出情况）。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县中医医院2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比0年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于0（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

我院属差额拨款事业单位，三公经费中公务接待费、公务用车运行费未占用预算经费，而是我单位自有资金中列支。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

姚安县中医医院2017年机关运行经费支出0万元，与上年对比0,

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，姚安县中医医院部门资产总额12265.28万元，其中，流动资产8529.38万元，固定资产2888.08万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程782.06万元，无形资产65.76万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3366.17万元，其中固定资产减少885.22万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值2985.54万元；处置车辆0辆，账面原值42.47万元；报废报损资产0项，账面原值5077.34万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

2017年度，部门政府采购支出总额155.83万元，其中：政府采购货物支出155.83万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

我院2016年净资产年末数7214.37万元，2017年年初数调整为7180.86万元。 (其中：事业基金年2016年年末数3882.44万元，2017年年初数调整为3616万元。专用基金2016年年末数150.39万元,2017年年初数调整为1769.23万元。待冲基金2016年年末数1631.6万元,2017年年初数调整为1645.7万元.)调整2017年年初数后我院净资产和2016年年末数的净资产减少33.51万元.减少原因是：因为我院2017年聘请中介会计事务所对我院账务进行审计，审计时发现以前年度的账面记录的修购基金转入了事业基金，现根据审计报告要求调整事业基金及专用基金，做调增专用基金，调减事业基金。所以调整了2017年的年初数。

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财

政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年 度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按 有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三 公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53232500376401111