监督索引号53232500376501000

姚安县卫生局卫生监督所2017年度部门决算

第一部分   概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分   年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分   年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分   名词解释

第一部分   姚安县卫生局卫生监督所概况

一、主要职能

（一）主要职能

姚安县卫生局卫生监督所是县卫生局执行卫生法律法规的综合性卫生监督机构，卫生监督的主要职责是：消毒产品、生活饮用水及涉及饮用水卫生安全产品；依法监督管理公共场所、职业、放射、学校卫生等工作；依法监督传染病防治工作；依法监督医疗机构和采供血机构及其执业人员的执业活动，整顿和规范医疗服务市场，打击非法行医和非法采供血行为；承担法律法规规定的其他职责。以提高卫生监督综合执法能力，树立卫生监督执法新形象为目标。完成法律赋予的各项卫生监督任务。

姚安县卫生局卫生监督所是参公管理的事业单位单位，是实行财政全额拨款的一级预算单位，执行事业单位会计制度。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，通过加强内部管理，完善各项规章制度，加强机关效能建设，规范卫生监督执法行为，认真开展对医疗机构、生活饮用水、学校卫生、公共场所等公共卫生领域的监管，严厉打击医疗卫生和公共卫生领域的违法违规行为，卫生监督许可办证共受理许可事项合计603件，受理公共场卫生行政许可申请及年度审核事项合计181件，受理医疗机构卫生行政许可申请合计422件。全年在各监管领域开展日常卫生监督和各种专项整治，出动卫生监督执法人员962人次，出动执法车辆260台次，立案处罚31件，共计罚款金额1.15万元。完成2017年度卫生综合监督各项监督检查计划和县委、县政府交办的各项任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县卫生局卫生监督所2017年度部门决算编报的单位共1个。为参照公务员法管理的事业单位

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县卫生局卫生监督所2017年末实有人员编制15人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制人（含参公管理事业编制15人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员12人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分   2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分   2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县卫生局卫生监督所2017年度收入合计1,913,190.62元。其中：财政拨款收入1,913,190.62元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比对比增加571900.00元，主要变动原因是人员工资收入增加。

二、支出决算情况说明

姚安县卫生局卫生监督所2017年度支出合计1,615,458.83元。其中：基本支出1,510,018.06元，占总支出的93％；项目支出105,440.77元，占总支出的7％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比到支出增加335203.61元，主要变动原因是人员工资支出增加。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障姚安县卫生局卫生监督所机构正常运转的日常支出65,817.44元。与上年对比支出减少24858.9元,主要原因分析为因公车制度改革，车辆被划拨减少，公务用车及维护费减少以及培训费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障姚安县卫生局卫生监督所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费105,440.77元。与上年对比支出减少14931.33元,主要原因分析项目收入减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县卫生局卫生监督所2017年度一般公共预算财政拨款支出1,614,994.62元,占本年支出合计的100%。与上年对比支出增加334，739.4元，主要变动原因是人员工资支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,614,994.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于人员工资及日常办公经费；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县卫生局卫生监督所2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5,456.00元，支出决算为5,456.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为5,456.0万元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数相符。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少-10157.49元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算数为0元；公务用车购置及运行费支出决算减少10,157.49元，下降100%；公务接待费支出决算减少5元，下降0.09%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因公车制度改革，车辆被划拨，公务用车及维护费减少为0。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出5,456.00元，占100%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0元，

2、公务用车购置及运行维护费支出0元。

3.公务接待费支出5,456.00元。其中：

国内接待费支出5,456.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待14批次，接待人次110人。主要用上级部门对卫生行政执法过程的监督检查（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

姚安县卫生局卫生监督所2017年机关运行经费支出65,353.23元，与上年对比减少25,323.11元,主要原因分析公务用车维护费及各种培训费的减少。部门机关运行经费主要用于日常办公费、水电费，邮电费及其差旅费。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，姚安县卫生局卫生监督所资产总额3,471,016.10元，其中，流动资产485,530.87元，固定资产2,985,485.23元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加300,231.79元，其中固定资产增加2500.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值X0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额2500元，其中：政府采购货物支出2500.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财

政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境)费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53232500376501111