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姚安县自然资源局2024年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

县自然资源局贯彻落实党中央、省委、州委和县委关于自然资源工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对自然资源工作的集中统一领导，主要职责职能是：

（1）履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。贯彻执行自然资源和国土空间规划及测绘等法律、法规，拟订相关自然资源管理的规定和制度措施。

（2）负责自然资源调查监测评价。贯彻落实自然资源调查监测评价指标体系和统计标准的实施办法，落实统一规范的自然资源调查监测评价制度。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。负责自然资源调查监测评价工作。

（3）负责自然资源统一确权登记工作。贯彻落实各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全自然资源和不动产登记信息管理基础平台建设。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。指导监督自然资源和不动产确权登记工作。

（4）负责自然资源资产有偿使用工作。贯彻落实全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债表，拟订考核标准。负责落实全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策，合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价值评估管理，依法收缴相关资产收益。

（5）负责自然资源的合理开发利用。贯彻落实自然资源发展规划和战略，制定自然资源开发利用地方标准并组织实施，承担政府公示自然资源价格，承担自然资源分等定级价格评估工作，开展自然资源利用评价考核，指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

（6）负责建立空间规划体系并监督实施。推进落实主体功能区制度，组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划。开展国土空间开发适宜性评价，建立国土空间规划监测、评估和预警系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局，贯彻落实国土空间用途管制制度。组织编制城乡规划并监督实施，承担城乡规划管理责任。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土地征收征用管理。

（7）负责统筹国土空间生态修复。牵头组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。牵头实施生态保护补偿制度，制定合理利用社会资金进行生态修复的制度和措施，提出重大备选项目。

（8）负责组织实施最严格的耕地保护制度。负责落实耕地保护政策措施，负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。落实耕地占补平衡制度，监督占用耕地补偿制度执行情况。

（9）负责管理地质勘查行业和地质工作。组织实施全县地质调查和矿产资源勘查，管理县级地质勘查项目，负责地质灾害预防和治理，监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

（10）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施。组织协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。指导开展群测群防、专业监测和预报预警等工作，组织实施地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

（11）负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量、压覆矿产资源管理。按照权限负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及有关管理工作。组织开展矿产资源合理利用和保护工作。

（12）负责测绘地理信息管理工作。负责基础测绘和测绘行业管理。负责测绘资质资格与信用管理，监督管理地理信息安全和市场秩序。负责地理信息公共服务管理。组织实施地方测量标志的设立和保护。

（13）推动自然资源领域科技发展。制定并实施自然资源领域科技创新发展和人才培养规划、计划。推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。

（14）承办上级交办督办的自然资源重大违法案件。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘重大违法案件，组织实施自然资源有关行政执法工作。

（15）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室（法规股）、自然资源调查监测股（自然资源确权登记局、国土测绘地理信息管理股）、自然资源审批股（自然资源开发利用和权益股）、国土空间规划股（城乡规划股）、耕地保护监督和国土空间生态修复股（执法监督股）、矿产资源管理股（地质勘查矿产资源储量股、矿产资源保护监督股）。下设4个中心，9个乡镇所，包括：姚安县自然资源综合行政执法大队、姚安县不动产登记中心、姚安县国土规划整理中心、姚安县土地储备地产交易中心（姚安县矿业权交易中心）、姚安县自然资源局栋川自然资源所（姚安县栋川不动产登记服务站）、姚安县自然资源局光禄自然资源所（姚安县光禄不动产登记服务站）、姚安县自然资源局前场自然资源所（姚安县前场不动产登记服务站）、姚安县自然资源局弥兴自然资源所（姚安县弥兴不动产登记服务站）、姚安县自然资源局太平自然资源所（姚安县不动产登记服务站）、姚安县自然资源局官屯自然资源所（姚安县官屯不动产登记服务站）、姚安县自然资源局适中自然资源所（姚安县适中不动产登记服务站）、姚安县自然资源局大河口自然资源所（姚安县大河口不动产登记服务站）、姚安县自然资源局左门自然资源所（姚安县左门不动产登记服务站）。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员58人。包括财政拨款开支经费的:公务员23人,参照公务员法管理人员0人,事业管理人员和专业技术人员35人,机关和事业工人0人,经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人,退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人,退休20人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是全面加快县乡两级国土空间总体规划编制。二是有序推进国土空间详细规划编制。三是圆满完成村庄规划编制工作任务。全县73个村庄规划编制成果已全部通过技术审查，批复实施率、入库备案率、“干部规划家乡行动”信息系统“规划公告”录入率、“纳入村规民约”录入率均达100.00%。四是建立健全耕地保护制度规定和落实耕地保护“131”工作机制，制定出台县级耕地保护工作机制，牢牢守住全县耕地保有量和永久基本农田保护红线。五是稳步推进历史遗留矿山生态修复工作。2024年，我县完成17个历史遗留矿山图斑生态修复。六是用地保障工作卓有成效，先后完成姚南高速、滇中引水等重点工程正线及临时用地报批和供地，有力保障了重点项目落地实施。七是增减挂钩项目顺利推进。2021—2022年编报实施的7个城乡建设用地增减挂钩项目已全部通过验收并取得省级批复，复垦耕地910.73亩；2023年实施的4个项目已全部通过省级验收。八是地质灾害防御能力不断增强。严格汛期值班值守，做实应急演练和临灾避险相关工作，确保人民群众生命财产安全，年内未出现因地质灾害造成重大人员伤亡等事故。九是自然资源督查发现问题整改成效明显，整改完成率达96.43%。十是全力推进土地卫片执法检查违法图斑整改，坚决遏制农村乱占耕地建房问题。十一是持续巩固不动产交易纳税登记“一窗受理 并行办理”成果，圆满完成了“全省农村土地承包经营权不动产登记”试点任务，积极主动化解不动产登记难问题。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县自然资源局2024年度收入合计100887770.38元。其中：财政拨款收入100867190.63元，占总收入的99.98%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入20579.75元，占总收入的0.02%。

与上年相比，收入合计增加37280054.17元，增长58.61%。其中：财政拨款收入增加63038024.42元，增长166.64%，上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少25757970.25元，下降99.92%，财政拨款收入增加的主要原因是本年度新增的征地拆迁补偿、城镇建设农用地转用及土地征收耕地占用税资金、被征地养老保障金和偿还增减挂钩项目资金收入较大；其他收入减少的主要原因是上年度收到云南晟科建设工程有限公司转入姚安县城乡建设用地增减挂钩项目资金和姚安县城投公司拨入的退回青美公司未使用年限土地租资金，2024年度无此类收入，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

姚安县自然资源局2024年度支出合计102036940.29元。其中：基本支出10524067.65元，占总支出的10.31％；项目支出91512872.64元，占总支出的89.69％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加32296715.46元，增长46.31%。其中：基本支出减少14071.45元，下降0.13%；项目支出增加32310786.91元，增长54.58%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因一是2024年度单位实有人数比上年度减少6人，人员支出减少，所以基本支出减少；二是年度新增征地征地拆迁补偿、城镇建设农用地转用及土地征收耕地占用税资金、被征地养老保障金及偿还借款资金已全部支出，所以项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障姚安县自然资源局机构正常运转的日常支出10524067.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9798584.02元，占基本支出的93.11％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费725483.63元，占基本支出的6.89％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障姚安县自然资源局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出91512872.64元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

偿还借款项目经费83600000.00元，主要用于偿还向姚安县城镇投资开发有限公司借入的2013年至2017年欠缴被征地农民养老保险金和城乡建设用地增减挂钩项目借款；

耕地保护项目经费1695451.66元，主要用于耕地流出排查整改工作、耕地占补平衡工作和城乡建设用地增减挂钩拆旧复垦项目工作；

征地拆迁补偿项目经费2415281.18元，主要用于兑付栋川镇西街居委会西街六组、楚大高速公路征地拆迁补偿费；

耕地占用税项目经费1822806.11元，主要用于缴纳2023年度第一批次、第二批次城镇建设项目建设农用地转用及土地征收耕地占用税资金和南永连接线2019年以来出租土地使用税及滞纳金项目资金；

地质灾害防治项目经费571616.08元，主要用于地质灾害搬迁避让项目补助、地质灾害应急演练、隐患点监测员补助发放和地质灾害防治技术指导站建设项目；

国有建设用地供地项目经费490335.26元，主要用于用地报批供应保障项目落地过程中的、组件报批、测绘服务、评估、拍卖等第三方服务费用，高效完成重点项目及城市开发土地报批、收购、收回储备等工作；

不动产登记项目工作经费375171.00元，主要用于保障不动产登记中心系统运行正常，将姚安县不动产登记平台内的全部城镇数据、农村宅基地、集体建设用地使用权、农村房地一体、林权登记数据导出，进行数据建库等工作。

自然资源卫片执法项目工作经费491624.35元，主要用于自然资源卫片执法检查和非住宅类房屋信息补充摸排工作，将违法行为发现在初始，解决在萌芽。

自然资源建设管理项目工作经费50587.00元，主要用于自然资源建设管理工作经费保障，加强办公楼修缮管理，确保自然资源管理部门正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县自然资源局2024年度一般公共预算财政拨款支出63267190.63元，占本年支出合计的62.00%。与上年相比增加25438024.42元，增长67.24%，完成年初预算的401.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3570.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，年初无此项预算。主要用于招商引资工作经费；造成预决算差异的主要原因是招商引资工作经费招商引资工作委员会办公室根据各单位考核指标进行分配。

2.外交（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初预算无此预算。

3.国防（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初预算无此预算。

4.公共安全（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初预算无此预算。

5.教育（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初预算无此预算。

6.科学技术（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初预算无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初预算无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出1536872.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.43%，完成年初预算的78.79%。主要用于单位职工养老保险、职业年金等社会保险和退休费的缴纳；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员减少6人，此类支出减少。

9.卫生健康（类）支出588148.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%，完成年初预算的91.05%。主要用于公务员和事业人员医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是2024公务员调离本单位6人，实有人员减少，导致各类医疗保险支出减少。

10.节能环保（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

11.城乡社区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

12.农林水（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

13.交通运输（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

16.金融（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

17.援助其他地区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出60247285.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.23%,完成年初预算的505.39%。主要用于行政运行、自然资源利用和保护、一般行政管理事务、自然资源调查与确权登记等方面支出；造成预决算差异的主要原因是本年度自然资源利用与保护支出大幅度增加，一是本年度征地征地拆迁补偿与上年相对持平，而土地征收耕地占用税资金有所减少，二是新增被征地养老保障金及偿还借款资金大幅度增加，三是上年度结转增减挂钩项目资金因在完工阶段，支出有所减少。

19.住房保障（类）支出638653.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.01%，完成年初预算的88.29%。主要用于单位在职人员住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是2024年度单位在职人员减少，导致实际支出未达到年初预算。

20.粮油物资储备（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出252661.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%，完成年初预算的48.87%。主要用于地质灾害防治工作；造成预决算差异的主要原因一是前场镇新民村委会新村小组滑坡、不稳定斜坡治理工程项目已在验收阶段，且上年度大河口乡政府中学滑坡治理工程项目尾款已拨付，支出减少，二是省州地质灾害防治专项资金支出减少。

23.其他（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

24.债务还本（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

25.债务付息（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为55000.00元，决算为53187.54元，完成年初预算的96.70%；支出决算较上年减少245.84元，下降0.46%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为28187.54元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的53.00%，完成年初预算的93.96%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为25000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的47.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少245.84元，下降0.86%；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，下降0.00%；具体是国内接待费支出决算25000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，下降0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为55000.00元，支出决算为53187.54元，完成年初预算的96.70%，支出决算较上年减少245.84元，下降0.46%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为28187.54元，完成年初预算的93.96%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为25000.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻落实中央八项规定“过紧日子”厉行节约要求，公务用车运行维护费用较年初预算减少1812.46元，此类支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少245.84元，下降0.86%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%，具体是国内接待费支出决算25000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，下降0.00%；国（境）外接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是主要原因是严格贯彻落实中央八项规定“过紧日子”厉行节约要求，严格控制经费支出，公务用车运行维护费支出较上年减少245.84元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于土地矿产日常执法检查巡查、到省州等部门参会或联系对接工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次357人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接受卫片执法和地质灾害防治检查，上级到现场耕地保护、不动产登记等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位2024年度不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县自然资源局2024年机关运行经费支出725483.63元，比上年增加72489.75元，增长11.10%，主要原因是本年度新增单位职工福利费用支出。单位机关运行经费主要用于水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、办公费、工会费等方面的支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，姚安县自然资源局资产总额14012383.51元，其中，流动资产9559059.81元，固定资产920086.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2202632.98元，无形资产1330604.56元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3522625.51元，其中固定资产减少163890.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额75027.54元，其中：政府采购货物支出44840.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出30187.54元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

监督索引号53232500532401111

姚安县自然资源局

2025年9月28日

附件：姚安县自然资源局2024年度部门决算表