监督索引号53232500228101000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

中国共产党姚安县委员会党校（姚安行政学院）是中共姚安县委领导的培养党的领导干部的学校，是县委的重要部门，是培训党的领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。中国共产党姚安县委员会党校（姚安行政学院）的主要职责是：

1．培训全县各级党政领导干部、公务员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、基层干部、党员；

2．加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

3．承办县委、县政府以及相关部门举办的专题研讨班；

4．开展重大理论和现实问题研究，承担县委、县政府决策咨询服务；

5．参与县委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；

6．完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

（一）聚焦主业主课，着力提升办班质量。紧紧围绕县委、县人民政府的中心工作，精益求精办学，着力提升培训的质量和效果。按照《姚安县2023年干部教育培训计划》要求，积极配合县委组织部等有关部门做好培训班的举办和管理，高质量办好4期全县“万名党员进党校”培训班、全县首期优秀中青年干部培训班，精心承办2期西藏芒康县抓党建促乡村振兴暨乡村振兴专干履职能力提升培训班。共承办主体班次18期，培训学员4216人次；联合办班27期，培训学员4325人次。设立挂牌姚安云秀花卉、蛉丰初心学堂、县廉政教育基地、左门地索红色文化教育基地等不同领域的现场教学点。

（二）围绕推动发展，开展课题调研和理论宣讲。围绕贯彻落实中央和省、州、县党委、政府决策部署，认真研究制定调研课题、决策咨询项目，组织教职工深入基层一线实地考察，有效开展科研和决策咨询工作，积极提出有价值的对策建议，切实发挥县委党校在服务县委、县人民政府决策中的积极作用。

（三）完善办学机制，认真抓好“双提升”办学工作。按照省教育厅、省财政厅、省人力资源和社会保障厅、省农业农村厅和云南开放大学联合印发《云南省村（社区）干部能力素质和学历水平提升行动计划》的通知要求，我校在县委组织部的指导下，认真做好我县“村（社区）干部能力素质和学历水平提升行动计划”2022-2023学年春季、秋季学期集中面授和考试等工作。

（四）强化师资建设，着力抓实基础工作。以抓好州办学质量评估反馈意见整改为重点，着力夯实各项工作高质量开展。全面贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，认真落实《中共姚安县委关于进一步加强和改进新形势下党校工作的实施意见》。健全完善教师课堂试讲和评课机制，精心组织学习专题备课工作，切实把好教学关。加强对全县9个乡镇党校工作的调研指导，完善县委党校教师结对帮扶乡镇党校制度，推动县、乡两级党校师资共享。

（五）加强学员管理，树立良好学风。结合实际制定《中共姚安县委党校学员学习考核制度（试行）》等学员管理制度，从报到前到培训后，从上课、用餐到住宿，全方位立体式推进学员管理全面升级，因地制宜把廉洁文化建设纳入教学、科研工作之中，敢抓敢管、严抓严管、长抓常管，弘扬学习之风、朴素之风、清朗之风，切实加强纪律建设、强化正风肃纪，树立了党校风清气正的好形象。

（六）突出政治建设，着力强化党建引领。全面准确贯彻新时代党的建设总要求，坚持把政治建设贯穿党的建设各方面各环节。高站位启动、高标准抓好教职工理论武装工作。突出模范机关创建，扎实推进作风革命效能革命，深入落实党风廉政建设责任制，持续强化惩防体系和“清廉机关”建设，切实为各项工作的高质量推进保驾护航。

（七）强化组织领导，抓好意识形态工作落实。及时调整充实意识形态工作领导小组，严格落实“四种责任”，抓实领导班子对意识形态工作主体责任，一把手第一责任，分管领导直接责任，其他班子成员“一岗双责”的要求，加强对意识形态工作的领导，不断健全完善意识形态工作各项规章制度，强化意识形态责任落实，加强意识形态阵地管理，全面分析研判并扎实推进意识形态各项工作，把意识形态知识纳入干部培训内容，坚持意识形态工作与各项工作同部署、同落实、同检查、同考核。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、教研室、培训股。所属单位0个。

（二）决算单位构成

中国共产党姚安县委员会党校作为一级预算单位纳入2023年度部门决算编报范围。

纳入中国共产党姚安县委员会党校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：中国共产党姚安县委员会党校。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党姚安县委员会党校2023年末实有人员编制10人。其中：行政编制3人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员3人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员7人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党姚安县委员会党校2023年度收入合计2997144.48元。其中：财政拨款收入2773440.16元，占总收入的92.54%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入223704.32元，占总收入的7.46%。与上年相比，收入合计减少6216.30元，下降0.21%。其中：财政拨款收入减少55586.03元，下降1.96%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加49369.73元，增长28.32%。主要原因是我单位本年度压减公用经费支出，基本支出预算减少，收入减少，单位人员变动，人员经费支出预算减少；其他收入增长主要是本年度云南开放大学转入培训经费增多。

二、支出决算情况说明

中国共产党姚安县委员会党校2023年度支出合计3090092.96元。其中：基本支出1768536.63元，占总支出的57.23%；项目支出1321556.33元，占总支出的42.77%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加94406.16元，增长3.15%。其中：基本支出减少124519.17元，下降6.58%；项目支出增加218925.33元，增长19.85%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是我单位本年度压减公用经费支出，基本支出减少，单位人员变动，人员支出经费减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障中国共产党姚安县委员会党校单位机构正常运转的日常支出1768536.63元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1689059.13元，占基本支出的95.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费79477.50元，占基本支出的4.49％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障中国共产党姚安县委员会党校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1321556.33元。其中：基本建设类项目支出1000000.00元。具体项目开支及开展工作情况：2023年度用于中共姚安县委党校异地新建项目工程款1000000.00元，用于干部教育培训支出321556.33元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党姚安县委员会党校2023年度一般公共预算财政拨款支出2987918.51元，占本年支出合计的96.69%。与上年相比增加93862.71元，增长3.24%，主要原因是我单位2023年9月新入职2人，人员支出经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2458265.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.27%。主要用于干部教育支出及进修培训支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出306360.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.25%。主要用于机关事业单位离退休131228.40元，机关事业单位基本养老保险缴费支出168607.20元，死亡抚恤6524.40元。

9.卫生健康（类）支出114510.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.83%。主要用于行政单位医疗支出9019.99元，事业单位医疗支出48297.33元，公务员医疗补助支出48329.96元，其他行政事业单位医疗支出8863.30元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出108782.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.64%。主要用于缴纳住房公积金支出108782.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算1000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党姚安县委员会党校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1000.00元，支出决算为1000.00元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因2023我校认真贯彻落实中央八项规定，厉行节约，严格控制、压缩“三公”经费支出，有效降低行政运行成本。    

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1691.00元，下降62.84%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少1691.00元，下降62.84%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年度我校认真贯彻落实中央八项规定，接待批次减少，严格控制、压缩“三公”经费支出。  

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次23人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位及其他县级党校调研交流3批次23人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党姚安县委员会党校2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是中国共产党姚安县委员会党校是事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，中国共产党姚安县委员会党校资产总额19143314.67元，其中，流动资产133130.95元，固定资产19007183.72元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3000.00元（净值），其他资产0元（净值）。（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1484171.00元，其中固定资产减少1209490.87元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额5130.00元，其中：政府采购货物支出5130.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

          中国共产党姚安县委员会党校          

         2024年9月27日              

监督索引号53232500228101111

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中国共产党姚安县委员会党校2023年度部门决算公开表