监督索引号53232500171401000

目录

第一部分 姚安县工商业联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公机单位关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、认真宣传省、州、县委、县政府大力发展非公有制经济的政策，总结非公有制经济中的先进典型，引导非公有制经济快速、健康发展；

2、参与重要问题的政治协商，发挥民主监督作用；引导会员积极参加国家经济建设，推动我县市场经济体制逐步完善，促进社会全面发展；

3、加强非公有制经济人士思想政治工作，努力培养一支爱国、敬业、守法的会员队伍，引导会员弘扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同富裕的道路；

4、代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；为会员提供信息、科技、管理、法律、会计、审计、咨询等服务，协调解决证照办理、土地使用、项目论证、技术监督、职称评定等方面的困难和问题；

5、指导、帮助、协调非公有制企业贷款担保资金理事会开展工作，努力为会员解决融资难问题；组织会员举办和参加各种对内对外展销会、交易会，帮助会员开拓国内、国际市场；

6、对会员开展培训，组织会员到国内外先进发达地区考察学习，不断提高思想素质和经营管理水平；抓好非公有制企业文化建设和推动精神文明建设，维护职工合法权益，促进企业健康发展；

7、指导帮助建立健全姚安县工商业联合会乡镇分会组织机构，努力提高工商联专（兼）职干部队伍素质；协调改善办公条件，不断拓展服务领域，为非公有制经济发展提供各种服务；

8、为会员提供有关证明、协调关系，解决纠纷；增进与香港、澳门、台湾和世界各国工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、技术和贸易合作的发展，协助引进资金、技术、人才；

9、完成县委、县政府和上级机关交办的工作，承办有关部门委托事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年我们将坚持守正创新，落实“四会”建设要求，紧扣“两个健康”主题，以全面贯彻落实党的二十大精神为重点抓好以下工作。

1、始终坚持政治建会，聚焦理想信念这个“魂”，提升干事创业的同心力。加强民营经济统战工作，督促指导统战联络员发挥好作用；注重理想信念教育，强化非公有制经济人士“四信”教育；学习贯彻党的二十大精神，加强工商联系统党风廉政建设和反腐败工作，着力构建亲清新型政商关系。

2、始终坚持团结立会，聚焦主责主线这个“根”，提升为企服务的战斗力。积极做好会员发展工作，指导完成乡镇商会换届，选优乡镇商会班子；召开好县工商联九届二次执委会议，调整充实县工商联执委班子。

3、始终坚持服务兴会，聚焦为民宗旨这个“面”，提升工作推进的凝聚力。搭建平台做好服务，持续为会员企业开展政企沟通、惠企政策宣传、法律维权、金融信贷、创业就业、交流学习等服务；加强“四好”商会建设，促进商（协）会民主管理和规范发展；加大贷免扶补力度，积极完成2023年“贷免扶补”工作任务；四是提升非公有制经济人士参政议政能力和水平，积极为党委政府决策建言献策。

4、始终坚持改革强会，聚焦守正创新这个“本”，提升“两个健康”的引领力。加快推进工商联所属商协会改革；实施好“万企兴万村”行动，引导商协会积极参与经济发展建设，有效融入乡村振兴。持续开展“大调研、大走访、解难题”活动，深化巩固党史学习教育和“四万三进”成果。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

姚安县工商业联合会共设置3个内设机构，包括：办公室、会员股和经济联络股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入姚安县工商业联合会2023年度部门决算编报单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：姚安县工商业联合会。

纳入姚安县工商业联合会2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

姚安县工商业联合会2023年末实有人员编制1人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员6人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入和支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县工商业联合会部门2023年度收入合计1,839,639.49元。其中：财政拨款收入1,833,628.81元，占总收入的99.67%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入6,010.68元，占总收入的0.33%。与上年相比，收入合计减少433,829.31元，下降19.08%。其中：财政拨款收入减少166,839.99元，下降8.34%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.0元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少266,989.32元，下降97.80%。减少的主要原因是2023年单位3名在职人员转退休后，人员经费支出下降导致收入比上年度下降。

二、支出决算情况说明

姚安县工商业联合会部门2023年度支出合计1,869,062.81元。其中：基本支出1,615,593.33元，占总支出的86.44%；项目支出253,469.48元，占总支出的13.56%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少585,181.54元，下降23.84%。其中：基本支出减少315,356.92元，下降16.33%；项目支出减少269,824.62元，下降51.56%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是2023年单位3名在职人员转退休，人员经费下降导致基本支出比上年度下降；二是本年新增项目比上年度减少两个，故项目支出下降。减少的项目：一是“万企兴万村”项目资金273,000.00元，另一个项目是产业技能培训经费70,000.00元                       

（一）基本支出情况

2023年度用于保障姚安县工商业联合会机构正常运转的日常支出1,615,593.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,478,769.5元，占基本支出的91.53%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费136,823.83元，占基本支出的8.47%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障姚安县工商业联合会机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出253,469.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1、工商联办公经费和调研、宣传教育等专项经费支出58,526.53元，主要服务企业和开展企业走访调研250余次，为企业解决各类问题和困难30余项；

2、扶贫工作经费支出25,000.00元。派出1名干部到福光村任第一书记助力乡村振兴重点村打造，支持福光村开展脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接工作。

3、县级非公有制经济人士和基层工商联干部培训经费支出3,030.00元，选派3名工商联系统干部参加省工商联组织到福州大学、海南大学和中国人民大学进行工作能力专题培训，       

4、理想信念教育培训工作经费支出6,480.00元，组织2批次70余人民营经济人士开展理想信念教育活动，选派7名民营经济人士参加省州工商联组织的专题培训班。

5、全省“万企兴万村”行动姚安现场推进会缺口资金支出137,500.00元，该项目资金主要用于弥补全省“万企兴万村”行动姚安现场推进会缺口资金。

6、民企调查经费支出924.00元。对辖区内80余家民营企业开展了调查，调查内容涉及企业基本情况、生产经营、政策环境、融资状况、创新发展、人才培养等方面。

7、中央、省级创业担保贷款和贷免扶补省级补助资金支出22,008.95元，在县城和乡镇同步开展形式多样的贷免扶补政策宣传。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县工商业联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出1,833,628.81元，占本年支出合计的98.10%。与上年相比减少175,359.99元，下降8.73%，减少主要原因：一是2023年单位3名在职人员转退休后，人员经费调整导致基本支出比上年度下降；二是2023年新增项目比上年减少，项目资金也相应减少导致支出下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,401,698.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.44%。主要用于：基本工资、津补贴、奖金、商品和服务、专项业务支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出221,786.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.1%。主要用于单位在职人员基本养老保险缴费和离退休人员社保缴费支出；

9.卫生健康（类）支出88,935.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.85%。主要用于行政单位医疗保险缴费支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出17,262.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%。主要用于创业担保贷款政策宣传、贷款申报人资质审核和资金监督使用等方面的业务支出；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出103946.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%。主要用于行政单位住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明              

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为11,000.00元，决算为11,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为11,000.00元，决算为11,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算11,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县工商业联合会2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为11,000.00元，支出决算为11,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为11,000.00元，决算为11,000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是贯彻落实“厉行节约、过紧日子”要求，压减“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5,000.00元，增长83.33%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加5,000.00元，增长83.33%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度项目实施力度加大，省州工商联领导到姚安调研、检查指导工作和部分地州（市）工商联到姚安交流学习，导致公务接待费支出增长所致。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次139人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展企业调研和组织企业开展万企帮万村帮扶、招商引资工作，以及上级部门到我县开展调研和检查指导工作等（相关工作，接待17批次139人次）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县工商业联合会2023年机关运行经费支出136,823.83元，比上年减少22,071.52元，下降13.89%，主要原因是：2023年本单位3名在职人员转退休后，公务交通补贴减少导致日常公用经费支出下降。机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，姚安县工商业联合会资产总额1,805,946.49元，其中，流动资产1,751,964.66元，固定资产53,981.83元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,261,656.45元，其中固定资产减少13,936.16元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额4,500.00元，其中：政府采购货物支出4,500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额4,500.00元，其中：授予小微企业合同金额4500.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。                      

姚安县工商业联合会           

2024年9月27日             

监督索引号53232500171401111

附件：姚安县工商业联合会2023年度部门决算公开表