监督索引号53232500273500201000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

培养中等学历技术应用人才，提高社会职业素质，中等职业教育，相关职业培训。

（二）2023年度重点工作任务概述

一是学校在校生规模逐年回升。二是围绕县域产业发展推进“订单式”培训。三是积极参与楚雄州职业教育集团，共同推动楚雄州职业教育产教共同体建设。四是积极探索中高职贯通途径。五是积极参与姚安县国际花卉拍卖中心项目建设。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党政办、总务处、教务处、德育处，招就办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

姚安县职业高级中学作为二级预算单位纳入姚安县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

纳入姚安县职业高级中学2023年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：姚安县职业高级中学。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

姚安县职业高级中学2023年末实有人员编制31人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制31人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员31人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生146人。年末遗属0人。

本年度本单位在职人数为31人，其中专任教师25人，后勤工人6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县职业高级中学2023年度收入合计6264065.15元。其中：财政拨款收入6248225.15元，占总收入的99.75%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入15840.00元（含教育收费15840.00元），占总收入的0.25%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少779759.17元，下降11.07%。其中：财政拨款收入减少787679.17元，下降11.20%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加7920.00元，增长100.00%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。收入减少的主要原因是本年度学校招生人数减少34人，办公经费减少。

二、支出决算情况说明

姚安县职业高级中学2023年度支出合计6264065.15元。其中：基本支出5404362.32元，占总支出的86.28%；项目支出859702.83元，占总支出的13.72%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1595538.45元，下降20.30%。其中：基本支出减少1019941.28元，下降15.88%；项目支出减少575597.17元，下降40.10%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。本年学生人数减少34人，学生日常公用经费等支出减少，上年下达的实训基地建设经费已经实施完成，本年没有新增项目，所以项目经费较之上年经费减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障姚安县职业高级中学单位机构正常运转的日常支出5404362.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5323967.03元，占基本支出的98.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费80395.29元，占基本支出的1.49％。 

（二）项目支出情况

2023年度用于保障姚安县职业高级中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出859702.83元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：中等职业教育免学费补助资金15128.83元，中等职业教育国家助学金补助资金443500.00元，中等职业教育生均公用经费补助资金134334.00元，中等职业教育送读上海学生交通补助资金250900.00元，非税收入项目补助资金1,5840.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县职业高级中学2023年度一般公共预算财政拨款支出6248225.15元，占本年支出合计的99.75%。与上年相比减少1603458.45元，下降20.42%，主要原因是2023年度学校招生人数减少34人，办公经费减少。学校实训基地建设项目结束，项目资金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有一般公共服务（类）经费支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有外交（类）经费支出；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有国防（类）经费支出；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有公共安全（类）经费支出；

5.教育（类）支出4683392.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.96%。主要用于中等职业教育教职工工资、公用支出、学生资助等支出4683392.77元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有科学技术（类）经费支出；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有文化旅游体育与传媒（类）经费支出；

8.社会保障和就业（类）支出863196.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.82%。主要用于机关事业单位离退休支出237118.20元，机关事业单位基本养老保险缴费支出546803.37元，机关事业单位职业年金缴费支出79274.79元；

9.卫生健康（类）支出362862.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%。主要用于事业单位医疗197617.77元，公务员医疗补助140419.37元，其他行政事业单位医疗支出24825.56元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有节能环保（类）经费支出；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有城乡社区（类）经费支出；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有农林水（类）经费支出；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有交通运输（类）经费支出；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有资源勘探工业信息等（类）经费支出；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有商业服务业等（类）支出经费；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有金融（类）支出经费；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有援助其他地区（类）支出经费；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有援助其他地区（类）支出经费；

19.住房保障（类）支出338773.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%。主要用于教职工住房公积金缴费支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有粮油物资储备（类）支出经费；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有国有资本经营预算（类）支出经费；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有灾害防治及应急管理（类）支出经费；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有其他（类）支出经费；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有债务还本（类）支出经费；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有债务付息（类）支出经费；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2023年度本单位没有抗疫特别国债安排（类）支出经费。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为34500.00元，决算为30279.29元，完成年初预算的87.77%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为26279.29元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.79%，完成年初预算的87.60%；公务接待费支出年初预算为4500.00元，决算为4000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的13.21%，完成年初预算的88.89%，具体是国内接待费支出决算4000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县职业高级中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为34500.00元，支出决算为30279.29元，完成年初预算的87.77%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为26279.29元，完成年初预算的87.60%；公务接待费支出年初预算为4500.00元，决算为4000.00元，完成年初预算的88.89%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年公务用车运行维护费支出30000.00元。2023年公务用车运行维护费支出26279.29元，比上年减少3720.71元，主要原因是本年度修车费用减少；2022年公务接待费支出0元，2023年公务接待费支出4000.00元，与上年相比增加4000.00元，增长100%，主要原因是学校对外开展活动增加，学校参加了技能大赛，故公务接待费增加。本单位没有因公出国出境支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加279.29元，增长0.93%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少3720.71元，下降12.40%；公务接待费支出决算增加4000.00元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是本年度修车费用减少；二是学校对外开展活动增加，学校参加了技能大赛，故公务接待费增加。本单位没有因公出国出境支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取资金、联系工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次100人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校对外开展活动，学校参加技能大赛（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县职业高级中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是本单位为姚安县教育体育局所属二级预算单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，姚安县职业高级中学资产总额21521572.36元，其中，流动资产0.00元，固定资产12207505.68元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9314066.68元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额45000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出45000.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

（1）我单位的事业收入是学生交的住宿费，上年度只交了一学期，金额为7920.00元，本年度交的是两个学期的，（一年）金额为15840元。

（2）本年学校物流实训基地建设项目结束，项目资金支出减少。物流实训基地所有资产入资产系统。

（3）本年度学校招生人数减少，学生减少34人，本年度我单位从其他学校调入2人，退休1人。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县职业高级中学

2024年9月27日

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姚安县职业高级中学2023年度部门决算公开表

监督索引号53232500273500201111