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姚安县教师进修学校2022年度部门决算目录

第一部分 姚安县教师进修学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 姚安县教师进修学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.姚安县教师进修学校由县级人民政府领导、县级教育行政部门主管，有独立法人资格和独立建制的成人性、职后性、师范性学校。

2.姚安县教师进修学校以组织开展本地区九年制义务教育阶段中小学教师继续教育工作为主要任务，同时负责实施本地区的小学校长培训，并具有与教师教育相关的管理、研究和服务等职能。具体培训任务是：

①中小学、幼儿园骨干教师培训；

②配合师范院校开展小学教师提高学历层次的工作；

③承担本县初中、小学、幼儿园教师的履职晋级培训；

④承担本地区九年制义务教育阶段新课程改革的师资培训；

⑤承担县级以下教育行政干部及小学教育干部的培训；

⑥承担本地区基础教育教学改革试验与研究；

⑦开展本地区中小学幼儿园教师开展现代教育技术知识及手段应用培训；

⑧开展中小学幼儿教师的基本培训考核等工作；

⑨继续举办好本地区新教师的上岗培训；

⑩完成各类相关培训。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.2022年3月18日—19日、3月25日—26日分两期组织全县初中九个科目402名教师小学毕业班复习备考研讨活动。

2.2022年4月8日—9日、4月22日—23日分两期组织全县小学四至六年级语文、数学科目385名教师初中毕业班复习备考研讨活动。

3.2022年4月26日—29日月完成2022年双语教师培训一期，培训50人。

4.2022年8月23日—26日组织姚安县教育卫生系统2022年“万名党员进党校”党员干部培训一期，培训750人。

5.参与县教育体育局教研室“促教研、提质量”初中网络月考各项工作，到各乡校督促、检查教学、课改工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：校长办公室、教师办公室、财务室、师训办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入姚安县教师进修学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县教师进修学校2022年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员17人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县教师进修学校2022年度收入合计5,385,555.53元。其中：财政拨款收入5,385,555.53元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少5,948,506.31元，下降52.48%。其中：财政拨款收入减少5,948,506.31元，下降52.48%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。上级教育主管部门未安排培训项目，加之有退休教师，对应的人员工资收入减少，财政拨款收入也随之减少。

二、支出决算情况说明

姚安县教师进修学校2022年度支出合计5,544,560.75元。其中：基本支出4,259,045.2元，占总支出的76.81%；项目支出1,285,515.55元，占总支出的23.19%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少6,058,031.39元，下降52.21%。其中：基本支出增加789,814.59元，增长22.77%；项目减少6,847,845.98元，下降84.19%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。与上年相比支出减少的主要原因是2022年我校报告厅和综合楼建设已经结束，各种款项已支付完成，学校刚性支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障姚安县教师进修学校正常运转的日常支出4,259,045.2元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,990,712.82元，占基本支出的93.7％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费268,332.38元，占基本支出的6.3％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障姚安县教师进修学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,285,515.55元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：一是双语教师培训项目支出25000.00元；二是初中、小学毕业复习备考培训支出23915.46元；三是报告厅建设费用及学校综合楼建设费用支付1236600.09元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县教师进修学校2022年度一般公共预算财政拨款支出5,544,560.75元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少6,058,031.39元，下降52.21%，主要原因分析：一是第二批“国培计划”培训项目已经结束；二是学校报告厅未采购任何办公设备；三是报告厅建设费用及学校综合楼建设费用支付尾款就全部付款完成。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出4,415,533.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.64%。主要用于在职人员工资支出、学校正常办公日常公用支出；

2.社会保障和就业（类）支出594,647.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.72%。主要用于教师基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金等社保类缴费、退休教师人员经费；

3.卫生健康（类）支出301,431.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.44%。主要用于在职人员事业单位医疗和公务员医疗补助，退休人员公务员医疗补助；

4.住房保障（类）支出232,947.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.2%。主要用于学校教职工住房公积金缴费支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为33000元，支出决算为30,385元，完成年初预算的92.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算30,000元，占总支出决算的98.73%；公务接待费支出决算385元，占总支出决算的1.27%，具体是国内接待费支出决算385元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县教师进修学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为33000元，支出决算为30,385元，完成年初预算的92.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为30,000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为385元，完成年初预算的12.83%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：公务接待费用减少。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加385元，增长1.28%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加385元，增长1.28%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2021年未预算公务接待费，也没有外来单位工作人员到校来访。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取资金、联系工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次10人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县教师进修学校2022年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。我单位无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，姚安县教师进修学校资产总额26,057,548.40元，其中，流动资产5,000.00元，固定资产26,052,548.40元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少7,894,000.00元，其中固定资产减少0元、在建工程减少7740000.00元、流动资产减少154000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。 

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县教师进修学校

2023年9月28日

监督索引号53232500273500301111

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姚安县教师进修学校2022年度部门决算公开